Отразить списание средств по платежному поручению № 1 от 25.01.2010 согласно выписке банка № 5.

Данные для контроля: 1 736 380.00(меню Отчеты → Оборотно-сальдовая ведомость по счету → период с 01.01.2010 по 25.01.2010 → счет 51 → Сформировать, сальдо дебетовое на конец периода).

Решение:

– в форме Платежные поручения выделить строку с реквизитами документа Платежное поручение № 1 от 25.01.2010 и ввести команду для создания на его основании документа Списание с расчетного счета (рис. 6-13);

Рис. 6-13. Ввод документа Списание с расчетного счета на основании документа Платежное поручение

– в форме документа Списание с расчетного счетауказать дату оплаты – 25.01.2010;

– в реквизите Статья движения ден. средств выбрать из справочника Статьи движения денежных средств статью с наименованием Приобретение оборудования.

Заполненная форма должна иметь вид, представленный на рис.6-14.

Рис. 6-14. Документ Списание с расчетного счета

– закрыть форму по кнопке <ОК> либо сначала провести щелчком по пиктограмме , а затем закрыть по кнопке <Закрыть>.

При проведении документа в Журнал проводок (бухгалтерский и налоговый учет) должна быть введена проводка, представленная на рис. 6-15. Чтобы ее посмотреть, нужно щелкнуть на пиктограмме в любой открытой форме, в которой имеются сведения об этом документе.

Рис. 6-15. Бухгалтерская проводка документа
Списание с расчетного счета № 1 от 25.01.2010

Проверьте контрольные цифры по оборотно-сальдовой ведомости по счету 51 за период с 01.01.2010 по 25.01.2010. Сальдо дебетовое на конец периода должно составлять 1 736 380.00 рублей (рис. 6-16).

Рис. 6-16. Оборотно-сальдовая ведомость по счету: 51

Информация № 6-5

В соответствии с договором № ПМ-Б 15/2 от 18.01.2010 между ЗАО ЭПОС и НПО «Боровик» от последнего получен счет.

В счете указано:

Счет № 31 от 25.01.2010

Выписано платежное поручение № 2 от 26.01.2010 на оплату счета № 31 от 25.01.2010 на сумму 60150.50 руб., включая НДС 9 175.50 руб., выставленного НПО «Боровик»

3. 27.01.2010 получена банковская выписка № 6 с расчетного счета, в которой указано следующее:

Заключен договор № 47 с НПО «Боровик» на поставку материалов на сумму 60 000.00 руб. По условиям договора за материалы перечисляется аванс в сумме 20 000.00 руб.

Выписано платежное поручение № 3 на сумму 20 000.00 руб. на перечисление аванса под предстоящую поставку материалов от НПО «Боровик».

В соответствии с договором № 23 от 19.01.2010 между ЗАО ЭПОС и ЗАО «Прогресс» от последнего получен счет № 301 от 25.01.2010 на оплату производственного оборудования, на общую сумму 37 878.00 руб., включая НДС.

Счет № 301 от 25.01.2010

В счете указаны следующие реквизиты ЗАО «Прогресс»:

Юридический адрес:121151, Москва,
Кургузый проспект, д.17

ИНН:7743852417

КПП774301001

Расчетный счет42550610000000000072

Банк КБ «Якиманка»

Корр. счет: 30101810400000000335

БИК:044583335

Выписано платежное поручение № 4 на оплату счета ЗАО «Прогресс» № 301 на сумму 37 878.00 руб., включая НДС.

Получена банковская выписка № 7 с расчетного счета за 28.01.2010.

Задание № 6-10

Зарегистрировать операции по расчетам с поставщиками ЗАО ЭПОС в январе 2010:

Выписать платежное поручение исходящее № 2 от 26.01.2010 на оплату НПО «Боровик» счета № 31 от 25.01.2010 на сумму 60 150.50 руб., включая НДС.

Отразить списание средств с расчетного счета по платежному поручению № 2 от 26.01.2010 в соответствии с выпиской банка № 6.

Выписать платежное поручение № 3 от 28.01.2010 на сумму 20 000.00 руб. – аванс НПО «Боровик» в счет будущих поставок материалов.

Выписать платежное поручение № 4 от 28.01.2010 на оплату ЗАО «Прогресс» счета №301 на сумму 37 878.00 руб., включая НДС.