Главная Случайная страница


Категории:

ДомЗдоровьеЗоологияИнформатикаИскусствоИскусствоКомпьютерыКулинарияМаркетингМатематикаМедицинаМенеджментОбразованиеПедагогикаПитомцыПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРазноеРелигияСоциологияСпортСтатистикаТранспортФизикаФилософияФинансыХимияХоббиЭкологияЭкономикаЭлектроника






Тема 13.Учет продаж готовой продукции в программе «1С: Бухгалтерия 8»

 

Продажа продукции собственного производства включает в себя ряд процедур.

С использованием документаСчет на оплату покупателювыписывается счет на оплату продукции, который передается покупателю.

С использованием документа Реализация товаров и услуг оформляется отпуск продукции со склада. При этом на первом этапе документ не проводится. На бумажный носитель выводится необходимое количество экземпляров расходной накладной. Кладовщик по накладной производит отпуск продукции. Подписанная кладовщиком и покупателем накладная передается в бухгалтерию. Здесь сверяется бумажный и компьютерный варианты документа и, в случае совпадения реквизитов, компьютерный документ проводится.

По факту отгрузки продукции составляется счет-фактура, один экземпляр которого передается покупателю. Переход в режим составления и печати счета-фактуры производится из формы документа Реализация товаров и услуг через поле Ввести счет-фактуру.

Практическое занятие 13-1. Продажа продукции по факту оплаты

Выписка счета на оплату покупателю

Информация № 13-1

ЗАО ЭПОС заключило с заводом «Колибри» договор № 16 ПС от 18.02.2010 на поставку столов письменных в феврале-марте 2010 года.

Сведения о заводе «Колибри»

Полное наименование Завод «Колибри»
Юридический адрес 129117 Москва, ул. Канарская, дом 25/3
Почтовый адрес 129117 Москва а/я 7
Телефон 229-23-32
ИНН
КПП
Расчетный счет
Банк «Номос-Банк»
Корр. счет
БИК

Задание № 13-1

Ввести в справочник «Контрагенты» информацию о покупателе - заводе «Колибри».

2. Ввести в справочник «Договоры контрагентов» сведения о договоре № 16 ПС от 18.02.2010(вид договора – «С покупателем»).

 

Информация № 13-2

20.02.2010 заводу «Колибри» выписан счет № 1 от 20.02.2010 на оплату продукции по отпускной цене плюс НДС по ставке 18% в следующем ассортименте:

Наименование продукции Единица измерения Количество
Стол «Директорский» шт.
Стол «Клерк» шт.

Задание № 13-2

С помощью документа «Счет на оплату покупателю» выписать заводу «Колибри» счет № 1 от 20.02.2010 на поставку столов письменных согласно информации № 13-2.

Данные для контроля: 32 450.00 руб.(сумма к оплате по счету).

Решение:

– командой меню Продажа Счет <Insert> вывести на экран форму документа Счет на оплату покупателю.

В шапке формы документа указать:

– в реквизите от - 20.02.2010;

– в реквизите Контрагент - Колибри Завод (выбрать из справочника Контрагенты);

– в реквизите Договор - Договор № 16 ПС от 18.02.2010 (выбрать из справочника Договоры контрагентов);

– в реквизите Склад Склад готовой продукции (выбрать из справочника Склады (места хранения));

– по кнопке <Цены и валюта> открыть вспомогательную форму, в которой в реквизите Тип цен указать Основная цена продажи (выбрать из предложенного списка значений) и нажать на кнопку <ОК>;

На закладке Товары по кнопке <Подбор> через вспомогательную форму включить в табличную часть сведения о наименовании и количестве продукции, являющейся предметом счета. Затем вспомогательные формы закрыть.

При подготовке информационной базы к работе мы ввели в нее отпускные цены на производимую продукцию, а ставку НДС указали в справочнике Номенклатура, поэтому остальные графы табличной части заполняются автоматически на основании имеющихся данных.

В результате форма документа должна иметь вид, представленный на рис. 13-1. Из рисунка видно, что общая сумма к оплате по счету составляет 32450.00 руб.

Рис. 13-1.Пример заполнения формы документа
Счет на оплату покупателю

После записи счета в информационную базу (по кнопке <Записать>) на экран можно вывести печатную форму счета. Для этого нужно щелкнуть по кнопке <Счет на оплату>.

При наличии возможности счет можно вывести на печать, щелкнув по пиктограмме на панели инструментов рабочего окна программы.

Для завершения работы с документом Счет на оплату покупателю нужно щелкнуть по кнопке <ОК> на его форме.

Выписанный счет автоматически регистрируется в списке Счета на оплату покупателю. Никаких проводок счет не формирует. Убедитесь в этом самостоятельно.

 

Регистрация оплаты счета покупателю

Информация № 13-3

Получена банковская выписка с расчетного счета от 22.02.2010, подтверждающая зачисление на расчетный счет 32450.00 руб. по платежному поручению № 14 от 22.02.2010, выписанному заводом «Колибри» (в основании платежа указано: оплата по счету № 1 от 20.02.2010).

Выписка №9 за 22.02.2010 Лицевой счет № 40702810600006132001 Клиент: Закрытое акционерное общество ЭПОС Операционист: 33 ДПВ: 13.02.2010 Входящий остаток пассив 1 580 591.50
ВО № док. Коррсчет БИК Счет Дебет Кредит
  32 450.00
Итого оборотов   0.00 32 450.00
Исходящий остаток 1 613 041.50 ЗАО «Нефтепромбанк»

Задание № 13-3

На основании счета № 1 от 20.02.2010 ввести документ «Поступление на расчетный счет» № 4 от 22.02.2010 на сумму 32450 руб., зачисленную на расчетный счет по платежному поручению завода «Колибри» № 14 от 22.02.2010.

Решение:

– командой меню Продажа Счет вывести на экран форму Счета на оплату покупателю;

– выделить курсором строку с реквизитами документа Счет на оплату покупателю № 1 от 20.02.2010;

– ввести команду Действия → На основании → Поступление на расчетный счет или щелкнуть по пиктограмме и выбрать вид документа Поступление на расчетный счет.

При этом откроется форма нового документа Поступление на расчетный счет, в котором часть полей будет заполнено данными из документа-основания. В этой форме необходимо:

– изменить дату документа на 22.02.2010;

– ввести реквизиты платежного поручения покупателя - № 14 (входящий номер) от 22.02.2010 (входящая дата);

– в реквизите Погашение задолженности выбрать значение Автоматически;

– в реквизите Статья движения денежных средств указать Средства, полученные от покупателей и заказчиков (выбрать из справочника Статьи движения денежных средств).

После этого документ следует провести и закрыть форму (оба действия по кнопке <ОК>).

При проведении документа в регистр бухгалтерии будет введена запись по дебету счета 51 и кредиту счета 62.02 на сумму 32450.00 руб. (посмотрите самостоятельно).

Последнее изменение этой страницы: 2016-08-11

lectmania.ru. Все права принадлежат авторам данных материалов. В случае нарушения авторского права напишите нам сюда...