Виды договоров банковского счета

В зависимости от объема расчетных операций, которые вправе совершать клиент банка, счета можно подразделить на:

1. расчетные;

2. текущие;

3. специальные (бюджетные, валютные, ссудные, депозитные).

Договор расчетного счета

Расчетные счета в настоящее время открываются всем юридическим лицам, а также гражданам-предпринимателям. С расчетного счета клиенты банков вправе осуществлять все виды расчетных операций(безналичных расчетов).

Договор текущего счета

Текущие счета открываются организациям, не обладающим правами юридического лица, в том числе филиалам и представительствам юридических лиц.

По текущим счетам указанные организации могут осуществлять ограниченный круг расчетных операций, связанных с основной деятельностью юридического лица. С текущих счетов, а также расчетных субсчетов, как правило, не осуществляются социальные выплаты, а банки, в которых они открыты, не осуществляют кассового обслуживания данных клиентов.

Традиционно текущими являются счета в банках, открываемые гражданам. По таким счетам граждане вправе осуществлять платежи в безналичном порядке. Единственным ограничением совершаемых гражданами безналичных платежей здесь является отсутствие возможности производить платежи, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности. Часто договор

банковского счета между банком и гражданином носит смешанный характер. Текущие счета граждан могут сочетать в себе отношения, вытекающие из договора банковского счета и из договора банковского вклада. В связи с этим клиенты с одного счета осуществляют безналичные платежи за жилье, коммунальные услуги и т.д., а также вправе требовать начисления на остаток средств на нем процентовпо вкладу до востребования.

Договоры специального счета

Бюджетное учреждение, подведомственное ФОИВ, использует бюджетные средства исключительно через лицевые счета бюджетных учреждений, которые ведутся Федеральным казначейством РФ.

Бюджетные учреждения вправе расходовать бюджетные средства только на:

1. оплату труда;

2. перечисление страховых взносов в государственные внебюджетные фонды;

3. трансферты населению, выплачиваемые в соответствии с федеральными законами, законами субъектов РФ и правовыми актами органов местного самоуправления;

4. командировочные и иные компенсационные выплаты работникам;

5. оплату товаров, работ и услуг по заключенным государственным или муниципальным контрактам или в соответствии с утвержденными сметами.

Специальный характер валютных счетовпроявляется в специфике субъектного состава, объекта (иностранная валюта), а в некоторых случаях также и в строго целевом характере использования находящихся на них средств.

Валютные счета открываются резидентами нерезидентамтолько в уполномоченных банках, т.е. в банках, имеющих валютную лицензию, выданную Центральным банком РФ

Ссудные счетаимеют строго целевой характер и предназначены исключительно для кредитованияклиентов банков. Направления расходования кредитных ресурсов определяются условиями кредитного договора. В связи с этим числящиеся на них денежные средства не могут использоваться для совершения расчетных и иных операций по правилам, предусмотренным для расчетных или текущих счетов. Поэтому средства, получаемые от реализации товаров, работ и услуг, а также внереализационные доходы не могут направляться непосредственно на эти счета, а должны переводиться на только после зачисления на расчетный или текущий счеторганизации-клиента банка

Межбанковские счетавыделяются по субъектному составу. Субъектами данного вида договора банковского счета являются только банки и иные кредитные организации.

Кредитные организации обязаны иметь корреспондентские счетав Центральном банке РФ. Для оплаты УК им открывается корреспондентский счет в системе Банка России. Корреспондентские отношения между Банком России и кредитными организациями строятся на договорной основе. От имени Банка России в корреспондентские отношения с кредитными организациями вступают его специальные подразделения — расчетнокассовые центры (РКЦ). Корреспондентские отношения также могут устанавливаться и между отдельными банками. Такие корреспондентские отношения получили наименование счетов «лоро—ностро».

Билет 69

Билет 70

Билет 74, 75

По договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества

По своей юридической природе договор займа является классической реальнойи одностороннейсделкой, которая может быть как возмездной(по общему правилу), так и безвозмездной.

Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей , из чего следует невозможность понудить заимодавца к выдаче займа, поскольку обещание предоставить заем не имеет юридического значения.

Сторонами договора займамогут быть любые субъекты гражданского права, являющиеся собственниками своего имущества. Исключение составляют не являющиеся собственниками своего имущества учрежденияи унитарные предприятия. Учреждения (в том числе государственные органы и органы местного самоуправления) не могут выступать в качестве займодавцев из-за отсутствия правомочия распоряжения закрепленным за ними имуществом. Им также запрещено выступать и в роли заемщиков, так как это не соответствует разрешенным направлениям расходования бюджетных. Унитарные предприятия могут быть займодавцами или заемщиками лишь с согласияучредителя-собственника

Кроме того, недопустимо систематическое выступление в роли займодавцаюридического лица, не являющегося кредитной организацией, поскольку деятельность по выдаче кредитов, будучи банковской операцией, подлежит обязательному лицензированию (кроме товарных векселей)

Составляющее предмет займаимущество (движимые вещи) поступает в собственность заемщика,поскольку последний использует его для своих нужд, обычно смешивая с аналогичным собственным имуществом. В этом качестве оно может служить объектом взыскания кредиторов заемщика и отчуждаться последним по своему усмотрению без согласия займодавца. Займодавец теряет на это имущество всякие права и может требовать возврата лишь аналогичного, но не того же самого имущества (что отличает заем от аренды и ссуды). Предметом договора займа могут быть либо деньги,либо иные движимые вещи, определенные родовыми признаками.