Розрахунок витрат на експлуатацію рухомого складу

Виробнича програма

Визначаємо час одного рейсу автобуса :

(1.1)

де : – час руху автобуса;

– загальний час простою на проміжних зупинках;

– середній час простою на кінцевій зупинці у хвилинах;

– довжина маршруту, км;

– кількість проміжних зупинок;

– середній час простою на проміжних зупинках у хвилинах;

– кількість хвилин у годині.

Кількість рейсів автобуса за день роботи :

, (1.2)

Уточнюємо час роботи автобуса на маршруті і в наряді :

(1.3)

год

год (1.4)

Добовий пробіг одного автобусу з пасажирами :

км (1.5)

Середньодобовий пробіг одного автобусу в кілометрах :

(1.6)

Виробіток на один автобусодень в пасажирах :

(1.7)

де : По заданій марці автобусу встановлюємо пасажиромісткість автобуса з урахуванням місць для сидіння і стоячих місць.

– коефіцієнт використання пасажиромісткості ( дано в завданні );

– коефіцієнт змінності пасажирів;

Виробіток на один автодень в пасажирокілометрах :

(1.8)

де : – середня дальність поїздки пасажирів в кілометрах

(1.9)

Час обороту автобуса на маршруті :

(1.10)

Середньодобова кількість автобусів в експлуатації, працюючих на маршруті:

(1.11)

де : – інтервал руху автобуса у хвилинах.

Автодні в експлуатації :

(1.12)

де : – кількість днів роботи на рік, при безперервному робочому тижні.

– 365.

Розрахунок плану «Виробнича програма» ( показників роботи автобусів на рік ).

Кількість рейсів по парку :

(1.13)

Загальний пробіг парку :

(1.14)

Загальний пробіг з пасажирами :

(1.15)

Кількість перевезених пасажирів автопарком :

(1.16)

Загальний пасажирооборот в пасажирокілометрах по парку :

(1.17)

Середньоспискова кількість автобусів парку, необхідних для роботи на даному маршруті :

(1.18)

Автодні календарні :

(1.19)

Автогодини в наряді :

(1.20)

Середня експлуатаційна швидкість :

(1.21)

Таблиця 2

ВИРОБНИЧА ПРОГРАМА

Показники	Одиниці виміру	Умовні позначення	Марка автобусу	По парку
1.Кількість рейсів	рейс		КавЗ-3976
2.Загальний пробіг парку	км		КавЗ-3976
3.Загальний пробіг з пасажирами	км		КавЗ-3976
4.Кількість перевезених пасажирів автопарком	пас		КавЗ-3976
5.Загальнйи пасажирооборот	пас.км		КавЗ-3976
6.Автогодини в експлуатації	год		КавЗ-3976

ЕКОНОМІЧНА ЧАСТИНА

Розрахунок витрат на експлуатацію рухомого складу

Розрахунок витрат на паливо

Загальна потреба АТП в паливі визначається за формулою :

(2.1)

де : – витрата палива на експлуатацію рухомого складу;

– додаткові витрати палива в зимній період;

– витрати палива на внутрішньо гаражні потреби.

Розрахунок палива на експлуатацію автомобілів визначається за такою формулою :

(2.2)

де : – норма витрат рідкого палива на 100 км пробігу [6].

Додаткові витрати пального в зимовий час :

(2.3)

де : – кількість зимових місяців, встановлюється студентами;

– відсоток підвищення витрат пального в зимовий період в залежності від кліматичної зони, для району з помірним кліматом;

– 10%;

12 – кількість місяців в році.

Витрати пального на внутрішньо гаражні і технічні потреби АТП.

(2.4)

Загальні витрати пального в літрах становлять :

ПЗ = 151894 + 22,7 + 759,5 = 152676,2літрів

Після визначення загальних витрат пального в літрах слід визначити витрати пального на одиницю транспортної роботи за формулою :

(2.5)

Розрахунок економії пального в натуральному виразі :

(2.6)

Витрати на паливо у грошовому виразі :

(2.7)

де : – ціна одного літра у грн без ПДВ.

Передбачається, що в результаті правильної технічної експлуатації, вмілого водіння рухомого складу буде досягнута економія палива в межах 3-5%.

(2.8)

де : – передбачений відсоток економії палива.

Із зекономленої суми усім робітникам АТП виплачується премія і 35% від суми зекономленого дизельного палива.

Сума премії за економію палива визначається таким чином, але у собівартість не входить :

За економію дизельного палива :

(2.9)

В тому числі водіям :

(2.10)

Загальна сума витрат складає :

(2.11)

Розрахунок чисельності водіїв

Планову кількість водіїв визначити за формулою :

(2.24)

Явочну кількість водіїв визначити за формулою :

(2.25)

де : – час на проходження методичного огляду :

(2.26)

де : – тривалість зміни;

– плановий фонд робочого часу за рік одного водія;

– явочний фонд робочого часу за рік одного водія.

При розрахунках явочний фонд робочого часу водіїв згідно з кількістю днів роботи в даному році без святкових та вихідних. Для водіїв, працюючих на автобусі, плановий фонд прийняти 1850 год.

Підготовчо-заключний час за рік визначити з розрахунку :

(2.27)

де : 2,5 – підготовчо-заключний час на одну годину роботи автомобіля на лінії;

Планування основного фонду оплати праці

В основний фонд оплати праці включається погодинна заробітна плата.

Основний фонд оплати праці визначається :

(2.29)

де : – зарплата водіїв погодинна, грн.

Підготовчо-заключний час також враховується :

(2.30)

де : – підготовчо-заключний час оплачується у розмірі 2,5 хвилин, за кожну годину роботи.

– погодинна тарифна ставка водіїв в гривнях.

Планування додаткового фонду оплати праці

Додаткова заробітна плата – це винагорода за працю понад установлені норми, та трудові успіхи і за особливі умови праці.

(2.31)

грн

Премія водіям виплачується :

при праці почасово :

(2.32)

Визначення доплати за класність

Доплата водіям за класність виконується з розрахунку тарифних ставок, відпрацьованих для водіїв автобусів :

1-го класу – 25%

2-го класу – 10% встановленої тарифної ставки.

грн (2.33)

грн

де : , – кількість водіїв, відповідно 1-го і 2-го класів.

– явочний фонд робочого часу водія за рік;

– годинна тарифна ставка водія 3-го класу.

Доплата за керівництво бригадою

Доплата бригадирам не звільненим від основної роботи, за керівництво бригадою виконується у розмірах :

грн (2.34)

грн

де : – кількість бригадирів ;

– плановий річний фонд робочого часу.

Доплата за роботу в святкові дні

Оплачується у подвійному розмірі згідно закону:

(2.35)

=13539,9 грн

Розрахунок резерву відпусток

Оплата щорічних основних і додаткових відпусток – це кошти які резервуються, планування виконується у відсотках від фонду основної заробітної плати.

Відсоток резервів відпусток розраховується :

(2.36)

де : – дні основної і додаткової відпустки, яку приймаємо ( 24+2 );

1% – відсоток виплат по середньому заробітку ( навчальні відпустки, держобов’язки і т.д. ).

Сума резерву відпусток планується :

(2.37)

Нарахування на загальний фонд оплати праці

Сума нарахувань єдиного соціально внеску:

грн (2.38)

Загальновиробничі витрати

Загальновиробничі витрати АТП залежать від його виробничої потужності, технічного оснащення та структури парку.

В курсовий проект загальновиробничі витрати слід приймати від загального фонду оплати праці водіїв у розмірі по легковим автомобілям – 20-30%.

(2.40)

2.2 Кошторис витрат і калькуляція собівартості автоперевезень

На підставі попередніх розрахунків складається кошторис витрат на перевезення і виконується калькуляція собівартості автоперевезень. Розрахунок виконується табличним методом.

Таблиця 4

КОШТОРИС ВИТРАТ І КАЛЬКУЛЯЦІЯ СОБІВАРТОСТІ ПЕРЕВЕЗЕНЬ

Найменування статей витрат	Загальні витрати , грн.	Собівартість	% до підсумку
1. Матеріальні витрати разом в тому числі : 1.1 Паливо		0,27	47,5
1.2 Мастильні та інші експлуатаційні матеріали		0,055	9,5
1.3 Відновлення і ремонт автогуми		0,018	3,04
1.4 Витрати на ОР і УН		0,05	10,12
2. Загальний фонд оплати праці		0,13	18,3
3. Відрахування на соціальні потреби		0,02	4,14
4. Амортизаційні відрахування по рухомому складу		0,012	2,06
5. Загальновиробничі витрат		0,03	5,4
Всього:	5613398,98	0,58

Калькуляція собівартості розраховується для автобусів – на 1 пасажиро-кілометр.

Розрахунки виконуються по формулам :

(2.41)

де : – сума витрат за статтею.

Розподіл чистого прибутку

Отриманий підприємством прибуток є об’єктом розподілу. Нині використання чистого прибутку ( напрямок і пропорції ) визначається самостійно кожним підприємством.

Фонд соціальної сфери :

грн (2.58)

грн

Фонд резерву :

грн (2.59)

грн

Фонд накопичення :

грн (2.60)

Фонд споживача :

грн (2.61)

де : % - відсоток розподілу чистого прибутку.

ВИСНОВОК

В ході виконання даного курсового проекту був проведений аналіз витрат на перевезення пасажирів; розраховані абсолютні, відносні та допустимі відхилення за групами витрат; проведені аналіз динаміки собівартості перевезень та аналіз калькуляції собівартості; проаналізований вплив зміни техніко-експлуатаційних показників використання рухомого складу на собівартість перевезень.

Аналіз динаміки витрат на перевезення показав, що найбільшу питому вагу витрат займають паливо-мастильні матеріали та фонд оплати праці, а найменшу - податки та збори.

В результаті проведення аналізу калькуляції собівартості перевезень було виявлено, що найбільш сприятливий вплив на собівартість пасажирських перевезень несприятливий вплив здійснюють всі групи витрат, але найбільш сильно діють змінні та постійні витрати.

Собівартість маршрутних пасажирських перевезень зменшується за рахунок трьох показників: середньої пасажиромісткості, коефіцієнту використання пасажиромісткості та середньої експлуатаційної швидкості.

Причинами незадовільного рівня коефіцієнту використання парку автобусів можуть бути: неповний випуск рухомого складу у вихідні дні, неукомплектованість персоналу водіїв, недостатня забезпеченість матеріалами (паливом, шинами). В свою чергу, укомплектованість водіями визначається органі цією їх праці, відпочинку та матеріальною зацікавленістю. Важкі умови праці при інтенсивному міському русі, ранній початок та пізнє закінчення роботи, відсутність спільного з родиною вихідного дня сприяє великій текучості цієї групи працівників. Тому ліквідація згаданих недоліків спричинить більш задовільний рівень коефіцієнта випуску.

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ

1. Директивні матеріали Уряду України

2. М.Д. Блотнов Пасажирские автомобильные перевозки, М.Транспорт, 1981, - 225 с.

3. С.Л. Голованенко и др. «Справочник инженера-экономиста автомобильного транспорта, М.Транспорт, 1991, - 350 с.

4. В.І Гринчуцький, Е.Т. Карапетян, Б.В. Погріщук Економіка підприємства К.ЦУЛ 1012, 304 с.

5. Единые нормы времени и сдельные расценки для оплаты труда водителей, М., «Экномика»Ю 1990, -26 с.

6. МТУ ДДАТУ Линейные нормы рас хода автомобільного бензина, дизельного топлива и сжиженого газа на 100 км пробега для автомобильного транспорта, К., 2000, - 78 с.

7. МТУ ДАІ «О введенні норм затрат на ТО і ТР для базових марок автомобілів», К., 15.12.1995, - 24 с.

8. НИИАТ Краткий автомобильний справочник 2,4 том М., «Транспорт», 2006, - 420, 260 с.

9. Прейскурант 13-01-92 «единые тарифы на перевозку грузив автомобильным транспортом», Киев, 1990, - 35 с.

10. Прайс-листи поточного місяця та щотижневі видання «Автопродажа» «Автобазар»

11. С.Ф. Покропівний Економіка підприємства, К. МОУ. КНЕУ. 2000, - 320 с.

12. «Положение о профилактическом ремонте и обслуживании транспортных машин», ХГАТУ, 1998, - 39 с.

13. Г.М. Тарасюк, Л.І. Швоб Планування діяльності підприємства, К., «Каравела», 2003, 427 с.

14. Дані АТП

15. Інтернет-ресурси

Виробнича програма

Визначаємо час одного рейсу автобуса :

(1.1)

де : – час руху автобуса;

– загальний час простою на проміжних зупинках;

– середній час простою на кінцевій зупинці у хвилинах;

– довжина маршруту, км;

– кількість проміжних зупинок;

– середній час простою на проміжних зупинках у хвилинах;

– кількість хвилин у годині.

Кількість рейсів автобуса за день роботи :

, (1.2)

Уточнюємо час роботи автобуса на маршруті і в наряді :

(1.3)

год

год (1.4)

Добовий пробіг одного автобусу з пасажирами :

км (1.5)

Середньодобовий пробіг одного автобусу в кілометрах :

(1.6)

Виробіток на один автобусодень в пасажирах :

(1.7)

де : По заданій марці автобусу встановлюємо пасажиромісткість автобуса з урахуванням місць для сидіння і стоячих місць.

– коефіцієнт використання пасажиромісткості ( дано в завданні );

– коефіцієнт змінності пасажирів;

Виробіток на один автодень в пасажирокілометрах :

(1.8)

де : – середня дальність поїздки пасажирів в кілометрах

(1.9)

Час обороту автобуса на маршруті :

(1.10)

Середньодобова кількість автобусів в експлуатації, працюючих на маршруті:

(1.11)

де : – інтервал руху автобуса у хвилинах.

Автодні в експлуатації :

(1.12)

де : – кількість днів роботи на рік, при безперервному робочому тижні.

– 365.

Розрахунок плану «Виробнича програма» ( показників роботи автобусів на рік ).

Кількість рейсів по парку :

(1.13)

Загальний пробіг парку :

(1.14)

Загальний пробіг з пасажирами :

(1.15)

Кількість перевезених пасажирів автопарком :

(1.16)

Загальний пасажирооборот в пасажирокілометрах по парку :

(1.17)

Середньоспискова кількість автобусів парку, необхідних для роботи на даному маршруті :

(1.18)

Автодні календарні :

(1.19)

Автогодини в наряді :

(1.20)

Середня експлуатаційна швидкість :

(1.21)

Таблиця 2

ВИРОБНИЧА ПРОГРАМА

Показники	Одиниці виміру	Умовні позначення	Марка автобусу	По парку
1.Кількість рейсів	рейс		КавЗ-3976
2.Загальний пробіг парку	км		КавЗ-3976
3.Загальний пробіг з пасажирами	км		КавЗ-3976
4.Кількість перевезених пасажирів автопарком	пас		КавЗ-3976
5.Загальнйи пасажирооборот	пас.км		КавЗ-3976
6.Автогодини в експлуатації	год		КавЗ-3976

ЕКОНОМІЧНА ЧАСТИНА

Розрахунок витрат на експлуатацію рухомого складу

Розрахунок витрат на паливо

Загальна потреба АТП в паливі визначається за формулою :

(2.1)

де : – витрата палива на експлуатацію рухомого складу;

– додаткові витрати палива в зимній період;

– витрати палива на внутрішньо гаражні потреби.

Розрахунок палива на експлуатацію автомобілів визначається за такою формулою :

(2.2)

де : – норма витрат рідкого палива на 100 км пробігу [6].

Додаткові витрати пального в зимовий час :

(2.3)

де : – кількість зимових місяців, встановлюється студентами;

– відсоток підвищення витрат пального в зимовий період в залежності від кліматичної зони, для району з помірним кліматом;

– 10%;

12 – кількість місяців в році.

Витрати пального на внутрішньо гаражні і технічні потреби АТП.

(2.4)

Загальні витрати пального в літрах становлять :

ПЗ = 151894 + 22,7 + 759,5 = 152676,2літрів

Після визначення загальних витрат пального в літрах слід визначити витрати пального на одиницю транспортної роботи за формулою :

(2.5)

Розрахунок економії пального в натуральному виразі :

(2.6)

Витрати на паливо у грошовому виразі :

(2.7)

де : – ціна одного літра у грн без ПДВ.

Передбачається, що в результаті правильної технічної експлуатації, вмілого водіння рухомого складу буде досягнута економія палива в межах 3-5%.

(2.8)

де : – передбачений відсоток економії палива.

Із зекономленої суми усім робітникам АТП виплачується премія і 35% від суми зекономленого дизельного палива.

Сума премії за економію палива визначається таким чином, але у собівартість не входить :

За економію дизельного палива :

(2.9)

В тому числі водіям :

(2.10)

Загальна сума витрат складає :

(2.11)