Категории: ДомЗдоровьеЗоологияИнформатикаИскусствоИскусствоКомпьютерыКулинарияМаркетингМатематикаМедицинаМенеджментОбразованиеПедагогикаПитомцыПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРазноеРелигияСоциологияСпортСтатистикаТранспортФизикаФилософияФинансыХимияХоббиЭкологияЭкономикаЭлектроника |
УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ В ОАО «РОССЕЛЬХОЗБАНК»
Банк может выдавать кредиты, проводить другие активные операции, приносящие доходы, лишь в пределах, имеющихся у него свободных ресурсов. Следовательно, операции, в результате которых формируются такие ресурсы банка (пассивные операции), играют первичную и определяющую роль по отношению к операциям активным, логически и фактически предшествуют им и определяют объем и масштабы доходных операций. Как и всякий хозяйствующий субъект, банк для обеспечения своей деятельности должен располагать определенной суммой денег и материальными активами, которые и составляют его ресурсы. С точки зрения происхождения эти ресурсы состоят из собственного капитала банка и заемных средств, привлеченных им на время со стороны (занятых у других лиц). Таким образом, ресурсы банка (банковские ресурсы) — это совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых им для ведения активных операций. Банки работают в основном на привлеченных средствах. При этом на первом-втором местах по значимости источников привлечения средств находятся деньги населения и остатки средств на счетах юридических лиц, а далее — средства, привлекаемые с помощью ценных бумаг банков, межбанковские кредиты и депозиты юридических лиц. Итак, подавляющую часть денег, за счет которых работает и живет банк, составляют привлеченные им средства, причем привлеченные за плату. Поэтому проблема формирования ресурсов имеет для него более важное значение, чем для любого иного хозяйствующего субъекта. Это обстоятельство порождает конкурентную борьбу за ресурсы между банками, банками и иными кредитными и прочими организациями и предприятиями, а также другие специфические особенности банковской деятельности. Структура ресурсов разных банков отличается большим разнообразием, что объясняется специфическими особенностями деятельности каждого конкретного банка (разница в величине капиталов, количество и характер обслуживаемых клиентов, региональные и иные особенные условия и т.д.). Рассмотрим ресурсную базу банка в таблице 3.
Таблица 3- Анализ кредитных ресурсов ОАО «Россельхозбанк»
Как видно из таблицы 3 у ОАО «Росселхозбанка» на конец рассматриваемого периода имеются свободные кредитные ресурсы в размере 1 470 710 399 тыс. руб. За рассматриваемый период этот показатель уменьшился на 116 958 908 тыс. руб. (темп прироста -7%). Это произошло за счет более высокого темпа роста размещенных средств (5%) по сравнению с темпом роста ресурсов банка (0,01%). Анализ структуры кредитного портфеля является одним из способов оценки его качества. В мировой и российской банковской практике известно много критериев сегментации кредитного портфеля. Среди них: - субъекты кредитования; - объекты и назначение кредита; - сроки кредитования; - размер ссуды; - наличие и характер обеспечения, источники и методы погашения кредитов, кредитоспособность заемщика; - цена кредита; - отраслевая принадлежность заемщика и т.д. Структурный анализ проводится для выявления излишней концентрации кредитных операций в одном сегменте, доли крупных ссуд и ссуд, предоставленных заемщикам с низкой степенью кредитоспособности, что повышает степень совокупного кредитного риска. Субъектом кредитования с позиции классического банковского дела являются юридические или физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки. Субъект получения кредита может быть самого разного уровня, начиная от отдельного частного лица, предприятия, фирмы вплоть до государства. Для начала необходимо исследовать состав ссудной задолженности и динамику изменений ее составляющих. Эти изменения можно увидеть в таблице 4. На основе расчетных данных следует обратить внимание на тот факт, что основную долю ссудной и приравненной к ней задолженности составляет именно ссудная задолженность, удельный вес которой на 1.01.2014г. составил 99,98% (или 99987217 тыс. руб.), который сохранился и к концу отчетного периода. На 1.02.2014г. сумма ссудная задолженность равнялась 4127300434 тыс. руб. (темп роста 102,48%).
Таблица 4 - Анализ структуры и динамики кредитных операций ОАО «Россельхозбанк»
Ссудная задолженность представлена преимущественно кредитами, предоставленными клиентам, доля которых на 1.01.2014г. составляла 98,36% (или 3961421739 тыс. руб.), на 1.02.2014г. она уменьшилась на 0,20пп. и составила 98,17% (или 4051703602 тыс. руб.) (темп роста 102,28%). На долю прочих размещенных средств, которая на 1.01.2014г. составляла 0,0002% (или 8000 тыс. руб.), а на 1.02.2014г. – она увеличилась на 1,5989 п.п. до значения в 1,60% (или 65999552 тыс. руб.). Сумма межбанковских кредитов выданных ОАО «Россельхозбанк» на 1.01.2014г составила 65248063 тыс.руб., за рассматриваемый период этот показатель увеличился на 9705354 тыс.руб. (темп роста 114,87%) и к 1.02.2014г составил 74953417 тыс.руб.. За этот же период доля межбанковских кредитов в составе ссудной и приравненной к ней задолженности увеличилась с 1,62% до 1,82%. Приравненная к ссудной задолженность (которая у Банка состоит исключительно из предоставленных драгоценных металлов) составила на 1.01.2014г 0,02 общего объема ссудной и приравненной к ней задолженности (или 616977 тыс. руб.). На 1.02.2014 г. было отмечено увеличение задолженности приравненной к судной на 26438 тыс. руб. (тем роста 104,29%), в результате чего ее сумма выросла до 643415 тыс. руб. Таблица 5 - Анализ структуры кредитного портфеля ОАО «Россельхозбанк» по срокам
Таким образом, в целом можно отметить низкую степень диверсификации кредитного портфеля банка. Для управления ликвидностью банку необходимо постоянно контролировать диверсифицированность кредитного портфеля по срокам предоставления кредитных ресурсов. И так, как видно из таблицы 5 наибольший удельный вес в структуре выданных Банком кредитов занимают кредиты, выданные на срок свыше 3-х лет. На начало рассматриваемого периода банком было выдано таких кредитов на сумму 1813281386 тыс. руб. (46,23% в структуре предоставленных банком кредитов), а на конец этого периода уже 1840760088 тыс. руб. (45,89% в структуре предоставленных банком кредитов). Также значительную часть в структуре кредитного портфеля занимают кредиты, выданные на срок от 181 дня до 1 года и кредиты, выданные на срок от 1 года до 3 лет. Доля этих кредитов в структуре кредитного портфеля на конец рассматриваемого периода составила соответственно 27,22% (1091784969 тыс. руб.) и 20,56%.(824608693 тыс. руб.).
Таблица 6 - Анализ динамики структуры кредитного портфеля ОАО «Россельхозбанк» по срокам
Если же рассматривать эти показатели в динамике, то и первый и второй показатель за отчетный период возросли. Кредиты, предоставленные на срок от 181 дня до 1 года увеличились на 59969955 тыс. руб., темп их прироста составил 0,61%. Кредиты, предоставленные на срок от 1 года до 3 лет с 1.01.2014г до 1.02.2014 увеличились на 5039192 тыс. руб. (темп прироста 1,52%). Доля прочих кредитов предоставленных на срок от 91 дня, до 180 дней на 1.01.2014г. составляла 4,48% (или 175805176 тыс. руб.), а на 1.02.2014г. – она уменьшилась на 0,11 п.п. до значения в 4,37% (или 175208471 тыс. руб.). За рассматриваемый период сумма кредитов предоставленных на срок от 31 до 90 дней уменьшилась с 39280467 тыс. руб. до 29632726 тыс. руб. Доля этих кредитов в структуре кредитного портфеля изменилась с 1,00% до 0,74%. Сумма кредитов, предоставленных на срок от 8 до 30 дней на 1.01.2014г 17679558 тыс. руб. За рассматриваемый период доля этих кредитов уменьшилась с 0,45% до 0,39%, темп прироста составил (-11,11)% и к 1.02.2014г сумма этих кредитов составила 15715536 тыс. руб. Сумма "овердрафтов" выданных Банком на 1.01.2014г составила 24413807 тыс. руб., за рассматриваемый период этот показатель увеличился на 9076544 тыс. руб. (темп роста 137,18%%) и к 1.02.2014г составил 33490351 тыс. руб. За этот же период доля "овердрафтов" в составе кредитного портфеля увеличилась с 0,62% до 0,83%. Кредитов выдаваемых на срок от 1 до 7 дней у ОАО «Россельхозбанк» за рассматриваемый период времени не было. Анализируя данные таблицы можно сделать вывод, что Банк предпочитает выдавать среднесрочные и долгосрочные ссуды. Процентная доля кредитов от 1 года и более в составе кредитного портфеля Банка на 1.02.2014г составила 93,66%.
Таблица 7 - Анализ структуры кредитного портфеля ОАО «Россельхозбанк» по категориям заемщиков
При рассмотрении результатов таблицы 7 следует отметить, что наибольший удельный вес в составе выданных банком кредитов занимают кредиты, предоставленные коммерческим организациям. Эти кредиты в структуре на 1.01.2014г составляли 71,31% (2851880662 тыс. руб.), за год их темп роста составил 103,20% (91317964 тыс. руб.) и на 1.02.2014г сумма этих кредитов составила 2943198626 тыс. руб.
Таблица 8 - Анализ динамики структуры кредитного портфеля ОАО «Россельхозбанк» по категориям заемщиков
В составе кредитов предоставленных коммерческим организациям можно выделить еще несколько статей: находящимся в федеральной собственности, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности, негосударственным. Среди этих статей большую часть составляют кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям - 68,37% (2734223651 тыс. руб.) на 1.01.2014 г. и 69,11% (2826312754 тыс. руб.) на 1.02.2014г. За январь Банк увеличил эту часть кредитного портфеля на 92089103 тыс. руб. (темп прироста 103,37%). Также достаточно большой удельный вес в структуре ссудной задолженности занимают кредиты, предоставленные физическим лицам - 24,26% (970272666 тыс. руб.) на 1.01.2014г, за январь эта статья увеличилась на 4145774 тыс. руб. (темп прироста составил 0,43%) и на 1.02.2014г составила 23,83% (974418440 тыс. руб.). ЗАКЛЮЧЕНИЕ Таким образом, проблема формирования и управления кредитным портфелем имеет важное значение. В процессе анализа структуры активов банка необходимо обратить внимание на динамику, учитывая и анализируя влияние различных, как внешних, так и внутренних факторов. Условием устойчивости для банка является соответствие активов и пассивов по срокам и суммам, соблюдение разумного сочетания доходности и риска по кредитам. В связи с этим важно соблюдать оптимальное соотношение собственных и заемных ресурсов банка, качественно производить оценку кредитоспособности заемщиков, осуществлять постоянный контроль за обеспечением и не допускать увеличения совокупного кредитного риска. Управление кредитным портфелем не должно быть статичным, простой констатацией его состояния, а должно динамично реагировать на изменение ситуации и принимать адекватные меры по обеспечению стабильности в деятельности.
экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика политика труд рынки бюджет право уголовный гражданство защита российский предмет развитие кредит литература экономика 12 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Последнее изменение этой страницы: 2016-06-09 lectmania.ru. Все права принадлежат авторам данных материалов. В случае нарушения авторского права напишите нам сюда... |