Экономическая сущность страховании и основные функции

Страхование – составная часть финансов, но отношения страхования имеют ряд особенностей:

1) Денежные отношения в страховании, связаны с возможностью наступления страховых случаев, наносящих ущерб

2) При страховании нанесённый ущерб распределяется между участниками страхования

3) Ущерб так же перераспределяется между участниками страхования

4) Ущерб перераспределяется между территориями и во времени

5) Страхование хар-ся возвратность средств внесённых в страховой фонд

Страхование –это совокупность экономических отношений между его участниками по поводу формирования страхового фонда и его использования для возмещения ущерба.

В России существуют 3 основные формы страхового фонда:

1. Централизованный страховой фонд, который образуется за счёт общегосударственных ресурсов в натуральной и денежной формах и распоряжается им правительство.

2. Фонды самострахования. Они создаются самими предприятиями и организациями в виде резервных и страховых фондов или фондов риска. Существует в денежной и натуральной формах.

3. Фонды страховщика. Создаются специализированными страховыми компаниями за счёт уплаты взносов и существуют только в денежной форме

Сущность страхования проявляется в его функциях. Страхование выполняет следующие функции:

1) Рисковая функция, т.е. перераспределение риска между участниками страхования

2) Предупредительная функция, т.е. использования части средств на уменьшение вероятности наступления страхового случая

3) Сберегательная, т.е. страхование используется для накопления денежных средств.

4) Контрольная функция, т.е. контроль за формированием и использованием страховых фондов.

Этапы развития российского страхования:

I. Появление первых элементов страхования на Руси. 10 – 11 века. 1765 год в Риге – первое общество взаимного страхования в России. «Рижское общество взаимного страхования от пожаров». Екатерина 2, конец 18 века (1786) – попытка создания государственного страхования, манифест об учреждении государственного заёмного банка. Он запрещал проводить операции с иностранными компаниями, но при учреждённом банке была открыта государственная страховая экспедиция страховые операции ограничивались отдельными объектами. 1797 год – российское правительство открыло страховую контору государства (через 7 лет закрылось). Попытка создания общества взаимного страхования (так же провалилась по финансовым причинам.

II. Связан с началом формирования страхового рынка, отказом от госуд страховой монополии и созданием негосударственных страховых компаний. Начало 19 века 1827 год – учреждено первое российское страховое «от огня общество». 1835 и 1864 – ещё 2 общества страхования от огня. 1835 год – положено начло страхования жизни, организовано первое общество по страхованию жизни. Закон о морском страховании – 1846 год. Этот этап характеризовался заменой госуд монополии на частную, отсутствием рыночных отношений, преимущественно натуральным хозяйством и недостатком конкуренции

III. Характеризуется созданием полноценного страхового рынка. 1861 год – отмена крепостного права, развитие капиталистического способа хозяйствования и реформирование кредитно-денежной системы. Возникают многие акционерные общества без монопольных привилегий. Они связаны едиными тарифами, но каждое из обществ создавало свои условия страхования, что приводило к конкурентной борьбе. Развитие национального страхового рынка потребовало создания системы государственного страхового надзора и в 1894 году был установлен такой надзор. Функции надзора выполняло министерство внутренних дел и была введена публичная отчётность страховых компаний. 1885 год – снят запрет на деятельность иностранных страховых обществ.

IV. Охватывает страхование в советский период. Монопольное право госстраха на советский период. Структура госуд страхования СССР выглядела следующим образом: гос страхов делилось на ИНГОССТРАХ СССР в рамках которого осущ страхование экспорта, импорта, морское страхование и страхование ответственности перевозчика; ГОССТРАХ СССР, 2 ветви: обязательное страхование и добровольное, обязательное – граждан(пассажиров от несчастных случаев, страхование имущества) и предприятий(страхование госуд имущества и имущества колхозов и страхование посевов), добровольное: имущественное(страхование имущества граждан: строений, домашнего имущества и транспортных средств) и личное(страхование жизни в т.ч. смешанное, страхование детей и страхование от несчастных случаев).

V. Современное российское страхование. Медленное развитие страхового рынка в РФ. Страх рынок представляет собой соц-эк-ое пространство, в котором действуют страхователи, страховщики (страховые компании), страховые посредники и организации страховой инфраструктуры (консалтинговые фирмы). Страховой рынок представляет совокупность эк-х отношений по поводу купле-продажи страхового продукта. Страховой рынок предполагает самостоятельность субъектов рыночных отношений, их равноправное партнёрство п поводу купле-продажи страховой услуги, так же предполагает развитую систему горизонтальных и вертикальных связей и конкуренцию. 2003 год – ФЗ РФ от 10 декабря 2003 года №172-ФЗ «о внесении изменений и дополнений в закон об организации страхового дела в РФ». Особенности: специализация по видам страхования и концентрация страхового капитала. Недостаточно развито добровольное страхование. Малоразвито долгосрочное страхование жизни и комбинированными видами страхования.

Первичное звено страхового рынка – страховая компания или страховое общество. Здесь осуществляется процесс формирования и использования страхового фонда. Здесь формируются экономические отношения и, согласно закону, на страховом рынке РФ как равноправные выступают государственные, акционерные и взаимные страховые общества или компании.

Государственным страхованием называю так – в качестве страховщика выступает гос-во

Акционерное страхование – такая форма страховой деят-ти, в которой в качестве страховщика выступают акционерные общества.

Взаимное страхование – такая организационная форма страховой защиты при которой каждый страхователь одновременно явдяетяс членом страхового общества, т.е. это объединение страхователей в целях обеспечения взаимопомощи.

Терминология страхования

Страхователь – физическое или юридическое лицо, обладающее страховым интересом и имеющее намеренье заключить договор страхования.

Страховщик – физическое или юридическое лицо, обладающее страховым фондом, принимающее от страхователя страховой риск и выдающее удостоверение добровольного страхования – страховой полис.

Добровольное страхование – строится на основе добровольного договора между страхователем и страховщиком.

Обязательное страхование – осуществляется в силу закона имеет строго оговоренный срок действия и полностью зависит от уплаты страхового взноса.

Страховой фонд – резерв материальных или денежных средств, формируемых за счёт взносов страхователей. Он находится в управлении у страховщика.

Страховой риск – вероятность наступления страхового события. Выражает объем возможной ответственности страховщика. Важен для определения размера страхового фонда.

Страховой случай – фактически наступившее страховое событие. Совокупность страховых случаев составляет объём страховой ответственности

Страховой интерес – это мера материальной заинтересованности в страховании. Выражается в страховой сумме и условиях страхового полиса.

Страховая сумма – денежная оценка страхового риска (объекта страхования).

Договор страхования – гражданско-правовая сделка, заключённая в письменной форме направленная на взаимное удовлетворение сторон, где страхователь обязуется уплатить страховщику зафиксированную в договоре страховую премию. Факт заключения договора удостоверяется переданным страховщиком страхом страхователю

Страховая премия – страховой взнос или страховой платёж, т.е. плата страхователя страховщику в счёт заключаемого договора. Плата за риск осуществляется исходя из страхового тарифа.

Страховой агент – физическое или юридическое лицо, кот от имени страховщика заключает договор страхования и получает за посредничество комиссионное вознаграждение

Страховой брокер – физическое или юридическое лицо, кот от имени или по поручению страхователя выбирает наиболее выгодные условия страхования среди ряда страховых компаний.

Страховое событие – потенциально возможное причинение ущерба

Страховое возмещение – сумма выплаты из страхового фонда в покрытие ущерба, оно меньше или равно страховой сумме.

Страховой ущерб – потери страхователя в денежной форме, исходя из подсчитанной суммы ущерба определяют величину страхового возмещения.

Убыточность страховой суммы – хар-ся соотношениями между выплатами страхового возмещения и страховой суммой. Показывает возможность или вероятность ущерба.

Перестрахование - передача страховщиком части ответственности на согласованных со страхователям условиях с целью обеспечения финансовой устойчивости страховых операций.

Взаимное страхование – страхование имущества и имущественных интересов, путём объединения денежных средств граждан и(или) хозяйствующих субъектов

Страховой пул – добровольное объединение страховщиков. Не является юридическим лицом. Создается на основе соглашения между ними в целях обеспечения финансовой устойчивости. Используется для страхования опасных, крупных, малоизвестных рисков.

Страховая ответственность – обязанность страховщика выплатить страховую сумму или страховое возмещение.

Выгодоприобретатель – получатель страховой суммы после смерти завещателя.

Самострахование – метод образования страхового фонда хозяйствующим субъектом в целях обеспечения бесперебойности производства подверженным рискам. Порядок использования предусматривается в уставе субъекта.

Сострахование – распределение риска между двумя и более страховщиками в рамках одного договора. При состраховании может выделятся либо совместные либо раздельные страховые полисы, исходя из долей риска принятых каждым страховщиком.

Лекция 2.