Главная
Случайная страница
Категории:
ДомЗдоровьеЗоологияИнформатикаИскусствоИскусствоКомпьютерыКулинарияМаркетингМатематикаМедицинаМенеджментОбразованиеПедагогикаПитомцыПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРазноеРелигияСоциологияСпортСтатистикаТранспортФизикаФилософияФинансыХимияХоббиЭкологияЭкономикаЭлектроника
|
Проект отчета о прибылях и убытках
Показатель
| Сумма, тыс. руб.
| 1. Доходы и расходы по основным видам деятельности
| 1. Выручка (нетто) от продажи продукции в планируемом году (табл. 6, п. 4б)
|
| 2. Себестоимость реализуемой продукции в планируемом году (табл. 6, п. 4а)
|
| 3. Прибыль (убыток) от продаж (табл. 6, п. 4в)
|
| 2. Прочие доходы и расходы
| 4. Проценты к получению
|
| 5. Проценты к уплате
|
| 6. Доходы от участия в других организациях
|
| 7. Прочие доходы
|
| 8. Прочие расходы - всего
|
| в том числе:
|
| а) содержание учреждений здравоохранения
|
| б) содержание детских дошкольных учреждений
|
| в) содержание пансионатов (базы отдыха)
|
| г) расходы на проведение НИОКР
|
| е) прочие расходы (табл. 7, п.4+ п.6+ п.8)
|
| 9. Прибыль (убыток) планируемого года
| |
8. Провести распределение прибыли, остающейся в распоряжении предприятия с учетом данных таблиц 10-13. Результаты представить в виде таблицы 14. При этом рассчитать источники финансирования капитальных вложений исходя из их сумм, направленных на производственные и непроизводственные нужды (табл. 12). Результаты расчетов представить в виде таблицы 13.
Т а б л и ц а 10
Данные к расчету источников финансирования социальной сферы и НИОКР по смете
Показатели
| Сумма,
тыс. руб
| Средства родителей на содержание детей в дошкольных учреждениях
|
| Средства целевого финансирования
|
| Общая сумма средств, направляемых на содержание детских дошкольных учреждений
|
| Средства заказчиков по договорам на НИОКР
|
| Общая сумма средств, направляемых на НИОКР
|
|
Т а б л и ц а 11
Данные к распределению прибыли, остающейся в распоряжении предприятия, тыс. руб.
Показатель
| Сумма по смете
| Вар.1
|
| 1. Отчисления в резервный фонд
|
|
| 2. Реконструкция цеха
|
|
| 3. Строительство жилого дома
|
|
| 4. Отчисления в фонд потребления – всего*,
в том числе:
а) на выплату материальной помощи работникам предприятия
б) удешевление питания в столовой
в) на выплату дополнительного вознаграждения (премий)
|
|
| 5. Налоги, выплачиваемые из прибыли
|
|
| 6. Погашение долгосрочных кредитов (определить по данным табл. 13)
|
| Т а б л и ц а 12
Показатели по капитальному строительству, тыс. руб.
Показатели
| Сумма
| вар. 1
|
| Капитальные затраты производственного назначения
|
|
| в том числе: объем строительно-монтажных работ, выполняемых хозяйственным способом
|
|
| Норма плановых накоплений по смете на СМР, выполняемых хозяйственным способом, %
|
|
| Капитальные затраты непроизводственного назначения
|
|
| Средства, поступающие в порядке долевого участия в жилищном строительстве
|
|
| Т а б л и ц а 13
Расчет источников финансирования вложений во внеоборотные активы, тыс. руб.
| Капит. вложения производственного назначения
| Капитальные вложения не производственного назначения
| Источник
| Ассигнования из бюджета (табл. 10 – целевое финансирование)
|
|
| Прибыль, направляемая на вложения во внеоборотные активы (табл. 11)
|
|
| Амортизационные отчисления на ОПФ (табл. 4)
|
|
| Плановые накопления по смете
на СМР, выполняемые хозяйственным способом (табл. 12)
|
|
|
|
| Поступление средств на жилищное строительство в порядке долевого участия (табл. 12)
|
|
| Прочие источники
|
|
| Итого вложений во внеоборотные активы(табл. 12)
|
|
| Долгосрочный кредит банка
|
|
| Проценты по кредиту к уплате (ставка 18 % годовых)
|
|
| Т а б л и ц а 14
Распределение прибыли планируемого года, тыс. руб.
Показатель
| Сумма
| Всего прибыль (табл. 8, п.9)
в том числе:
|
| 1. Отчисления в резервный фонд
|
| 2. Капвложения производственного назначения (реконструкция цеха)
|
| 3. Капвложения непроизводственного назначения (строительство жилого дома)
|
| 4. Отчисления в фонд потребления – всего,
в том числе:
а) на выплату материальной помощи работникам предприятия
б) удешевление питания в столовой
в) на выплату дополнительного вознаграждения по итогам года
|
| 5. Прирост оборотных средств* (табл. 15 (итого))
|
| 6. Налог на прибыль 20%
|
| 7. Налог на прочие доходы 9%
|
| 8. Погашение долгосрочного кредита (половина суммы кредита погашается в первом году)
|
| 9. Нераспределенная прибыль
|
|
9. Составить баланс доходов и расходов (финансовый план) на 20__ год в виде таблицы 18.
Т а б л и ц а 18
Баланс доходов и расходов (финансовый план)
Раздел и статья баланса доходов и расходов
| Код строки
| 200_ год, план
|
|
|
| I. Поступления (приток денежных средств)
|
| | А. От текущей деятельности
|
| | Выручка от реализации продукции (работ, услуг) – без НДС и акцизов
|
|
| Амортизация
|
|
| Прочие поступления – всего,
в том числе:
|
|
| Средства целевого финансирования
|
|
| Поступления от родителей за содержание детей в дошкольных учреждениях
|
|
| Прирост устойчивых пассивов
|
|
| Итого по разделу А
|
|
| Б. От инвестиционной деятельности
|
|
| Выручка от прочей реализации (без НДС)
|
|
| Доходы от прочих операций
|
|
| Плановые накопления по смете на строительно-монтажные работы, выполняемые хозяйственным способом
|
|
| Поступления по договорам на НИОКР
|
|
| Средства на жилищное строительство, поступающие в порядке долевого участия
|
|
| Высвобождение средств из оборота
|
|
| Итого по разделу Б
|
|
| В. От финансовой деятельности
|
|
| Увеличение уставного капитала
|
|
| Доходы от финансовых вложений
|
|
| Увеличение задолженности – всего,
в том числе:
|
|
| Получение новых займов, кредитов
|
|
| Выпуск облигаций
|
|
| Итого по разделу В
|
|
| Итого доходов(сумма строк 008, 016, 023)
|
|
|
II. Расходы и отчисления (отток денежных средств)
|
|
| А. По текущей деятельности
|
|
| Затраты на производство реализованной продукции (без амортизационных отчислений и налогов, относимых на себестоимость)
|
|
| Платежи в бюджет, всего
в том числе:
|
|
| налоги, включаемые в себестоимость продукции
|
|
| налог на прибыль, всего
|
|
| налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающейся в распоряжении предприятия
|
|
| налоги, относимые на финансовые результаты
|
|
| Выплаты из фонда потребления (материальная помощь и др.)
|
|
| Прирост собственных оборотных средств
|
|
| Итого по разделу А
|
|
| Б. По инвестиционной деятельности
|
|
| Инвестиции в основные фонды и нематериальные активы – всего, из них:
|
|
| капвложения производственного назначения
|
|
| капвложения непроизводственного назначения
|
|
| Затраты на проведение НИОКР
|
|
| Платежи по лизинговым операциям
|
|
| Долгосрочные финансовые вложения
|
|
| Расходы по прочей реализации
|
|
| Расходы по прочим операциям
|
|
| Содержание объектов социальной сферы – всего
|
|
| Итого по разделу Б
|
|
| В. По финансовой деятельности
|
|
| Погашение долгосрочных кредитов
|
|
| Уплата процентов по долгосрочным кредитам
|
|
| Краткосрочные финансовые вложения
|
|
| Выплата дивидендов
|
|
| Отчисления в резервный фонд
|
|
| Итого по разделу В
|
|
| Итого расходов(сумма строк 035, 046, 053)
|
|
| Превышение доходов над расходами (+)
|
|
| Превышение расходов над доходами (-)
|
|
| Сальдо по текущей деятельности
|
|
| Сальдо по инвестиционной деятельности
|
|
| Сальдо по финансовой деятельности
|
|
|
Руководитель предприятия (подпись)
Начальник финансового отдела (подпись)
|