Главная Случайная страница


Категории:

ДомЗдоровьеЗоологияИнформатикаИскусствоИскусствоКомпьютерыКулинарияМаркетингМатематикаМедицинаМенеджментОбразованиеПедагогикаПитомцыПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРазноеРелигияСоциологияСпортСтатистикаТранспортФизикаФилософияФинансыХимияХоббиЭкологияЭкономикаЭлектроника






Реструктуризация КО, цели, задачи, принципы

Реструктуризация КО, цели, задачи, принципы

Реструктуризация системы кредитных организаций – это:

• процесс изменения структуры кредитных организаций (отраслевой специализации организаций, соотношений банков и небанковских кредитных организаций, универсальных и специализированных банков);

• направляемый государством процесс преодоления финансовой неустойчивости всей системы коммерческих кредитных организаций и восстановления ее способности осуществлять свои базовые функции. А именно:

• осуществление платежей и расчетов;

• предоставление кредитов субъектам экономики;

• аккумуляция и обеспечение сохранности денежных средств юридических и физических лиц.

В данном случае предполагается не только проведение мероприятий по восстановлению платежеспособности отдельных кредитных организаций, но и управление этим процессом со стороны государства, а именно:

• разработка правил, процедур, регламентов;

• определение критериев эффективности и сроков проведения

конкретных мероприятий;

• определение направлений использования денежных средств и критериев их использования;

Под реструктуризацией конкретной кредитной организации следует понимать изменение структуры управления деятельностью, в том числе активами и пассивами, внутренней организационной структуры, что позволит восстановить платежеспособность и ликвидность кредитной организации, приведет к восстановлению финансовой устойчивости.

 

Цель процесса реструктуризации банковской системы – восстановление и вывод ее на такой качественно новый виток движения, на котором она снова обретает ранее утраченный потенциал прогрессивного развития, снова становится адекватной потребностям меняющегося реального сектора экономики.

Совершенно очевидно, что проведение реструктуризации ради реструктуризации не имеет долговременной перспективы, так как корни проблемы кризиса банковской системы находятся в экономике. Из этого вытекает, что успех реструктуризации на различных уровнях должен иметь соответствующее подкрепление в форме изменений денежно-кредитной, налоговой, бюджетной политики государства, которые создадут предпосылки для формирования прочного фундамента стабильной банковской системы.

К задачам реструктуризации относятся:

- преодоление причин, обусловивших банковский кризис, снятие острых противоречий, накопившихся в самой банковской сфере;

- финансовое оздоровление проблемных банков, сохраняющих жизнеспособность и перспективы развития;

- обеспечение удовлетворения базовых текущих потребностей субъектов хозяйствования в банковских услугах (платежи и краткосрочное кредитование);

- формирование более совершенной структуры банков;

- создание новых правил деятельности банков и инструментов регулирования такой деятельности;

- восстановление доверия между банками;

- восстановление доверия к банковской системе, в т.ч. создание стимулов у населения к переводу сбережений на банковские счета;

- совершенствование механизмов ликвидации нежизнеспособных банков и др.

В числе принципов процесса реструктуризации банковской системы можно назвать следующие.

• Приоритетность защиты интересов вкладчиков.

• Одинаковое отношение к защите интересов всех кредиторов и клиентов, в том числе иностранных.

• Прозрачность и открытость процесса реструктуризации обязательств и активов банка.

• Экономическая ответственность собственников банков, неспособных платить по обязательствам (выраженная в сокращении доли и объема принадлежащего им банковского капитала), привлечение их к процессу реструктуризации путем осуществления дополнительных взносов в капитал банков.

• Участие кредиторов в процедурах реструктуризации.

• Оказание государственной поддержки только тем банкам, которые принимают и успешно реализуют программы финансового оздоровления, ориентированные прежде всего на самостоятельное решение возникших проблем.

Эффект от проведения реструктуризации возможен только при согласовании действий учредителей (участников), кредиторов, руководителей кредитных организаций, законодательной и исполнительной власти.

Реструктуризация кредитных организаций может подразделяться на добровольную и обязательную. Добровольная реструктуризация инициируется самой кредитной организацией. Обязательная проводится по решению Банка России.

Реструктуризация может осуществляться как при сохранении организационно-пространственных границ банковского бизнеса, так и выходить за их пределы. Формы реструктуризации в первом случае приведут к укрупнению банков за счет собственных ресурсов на основе поэтапного расширения банковского бизнеса. Данные формы включают: диверсификацию, интернационализацию и специализацию банковского бизнеса.

Диверсификация осуществляется по трем направлениям: 1) освоение новых видов банковской деятельности и продуктового ряда, что позволяет сохранять конкурентные преимущества на традиционных банковских рынках; 2) применение обычных банковских услуг в новых сферах и для удовлетворения новых потребностей; 3) переход в область, не связанную с текущим бизнесом.

Отличительной особенностью интернационализации является изменение географической среды банковского бизнеса. Интернационализация более рискованна, обходится дороже, однако при благоприятных макроэкономических условиях обеспечивает получение высокой прибыли. Несмотря на значительный адаптационный период, рост доходов возможен сразу за счет увеличения депозитной базы и сокращения затрат на привлечение кредитов на межбанковском рынке.

При специализации банка на одном или нескольких направлениях повышение рентабельности достигается за счет роста вложений в конкретные виды деятельности, что приводит к достижению лидерства в определенной сфере.

Изменение границ банковского бизнеса приводит к образованию новых организационных структур. В этом случае встает вопрос о выборе способа преобразования банковской деятельности. Для создания новых структур существует несколько способов:

• разделение банка на несколько самостоятельных учреждений;

• выделение из банка отдельных звеньев;

• слияние с другими кредитными организациями;

• присоединение к другим банкам;

• образование консолидированных групп с предприятиями нефинансового сектора экономики.

Под реструктуризацией банковской системы следует понимать изменение структуры системы в целом. Поскольку под банковской системой мы понимаем совокупность коммерческих банков и центральный банк, постольку следует говорить о реструктуризации двух уровней системы.

 

Процесс реструктуризации банковской системы включает совокупность решений и действий, главными элементами которой считают:

Ø преодоление или минимизацию негативного воздействия на состояние и перспективы функционирования банковской системы неблагоприятных макроэкономических, политических и иных общих факторов, воздействующих извне на банковскую систему;

Ø совершенствование системной организации (структура, виды, типы и т.д.) совокупности кредитных организаций, создание условий для эффективной и цивилизованной конкуренции;

Ø совершенствование правовой базы и организационно-экономических механизмов взаимовыгодного сотрудничества между кредитными организациями и их клиентами;

Ø повышение качества управления банковской системой в целом и каждым отдельно взятым ее элементом;

Ø финансовое оздоровление отдельных банков и небанковских кредитных организаций;

Ø эффективную (с минимальными потерями для общества) ликвидацию нежизнеспособных кредитных организаций.

 

Таким образом, реструктуризация банковской системы – это управляемый процесс ее глобальной санации (оздоровления), поддерживаемый соответствующими изменениями в промышленной, денежно-кредитной, налоговой, бюджетной и информационной политике государства, а также в политике самих банков и направленный на формирование эффективной, надежной, динамично развивающейся и адекватной современным потребностям народного хозяйства банковской системы.

 

 

АУ ликвидностью КО

Другая группа мероприятий по финансовому оздоровлению КО включает использование комплекса инструментов, в совокупности именуемых изменением структуры активов и структуры пассивов кредитной организации. В специальной литературе изменение величины и (или) структуры активов и (или) пассивов кредитной организации именуется реструктурированием баланса кредитной организации.

Оценка портфеля банка (активов, привлеченных средств и собственного капитала) в динамике представляет собой оценку эффективности управления им своим балансом, т.е. по сути всем своим бизнесом. При этом принимаются во внимание альтернативные варианты формирования (переформирования) портфеля банка с учетом его размера, существующих на рынке ставок процентов, максимизации дохода и минимизации издержек. В повседневной оперативной деятельности банка главными переменными для управления им своими активами и пассивами являются процентные доходы и расходы, объемы привлекаемых и размещаемых средств.

В международной практике качество активов наравне с достаточностью капитала является фундаментальным условием, определяющим финансовое благополучие банка.

Количественные соотношения между разными по качеству активами (вложениями средств) в их общем балансовом итоге называют структурой активов. Такая структура может быть рациональной (целесообразной, оправданной) или нерациональной, эффективной (обеспечивающей приемлемый уровень доходности и прибыльности операций) или неэффективной.

В общем виде активы делятся на приносящие доход и не приносящие доход, ликвидные и неликвидные.

К наиболее ликвидным относятся:

1) наличность (касса и средства на корреспондентских счетах): средства в кассе, денежные средства в пути, вложения в драгоценные металлы; средства на корреспондентском счете в Центральном банке, остатки на корреспондентских счетах НОСТРО в коммерческих банках;

2) высоколиквидные государственные ценные бумаги, котирующиеся на бирже.

К относительно ликвидным могут быть отнесены:

1) межбанковские кредиты "овернайт", размещенные в надежных банках;

2) вложения в ценные бумаги (векселя, долговые обязательства) первоклассных компаний, обращающихся на бирже или внебиржевом рынке;

3) ценные бумаги местных органов власти, обращающихся на бирже или внебиржевом рынке.

К неликвидным активам относятся: просроченные ссуды, здания и имущество банка.

Средства в кассе, включая банкоматы, обменные пункты, необходимы банку для проведения всех текущих операций с клиентами, таким образом они обеспечивают ликвидность по всем требованиям клиентов по снятию наличности. Основная доля данных активов приносит сравнительно незначительный доход - комиссии за снятие наличности и конвертацию. С другой стороны, банк несет достаточно большие затраты на создание инфраструктуры, обслуживающей кассовые операции банка, - сертифицированные кассовые хранилища, сертифицированные кассовые узлы, банкоматы, броневики по перевозке наличности, ежедневная инкассация отделений банка, затраты на персонал касс, инкассаторов, текущий ремонт и т.д.

Для целей реструктурирования активов кредитной организации Законом допускается проведение следующих действий:

1) улучшения качества ее кредитного портфеля, включая замену неликвидных активов ликвидными активами;

2) приведения структуры активов по срочности в соответствие со сроками обязательств, обеспечивающее их исполнение;

3) сокращения расходов кредитной организации, в том числе на обслуживание долга кредитной организации, и расходов на ее управление;

4) продажи активов, не приносящих дохода, а также активов, продажа которых не будет препятствовать выполнению банковских операций кредитной организацией;

5) иных мер по изменению структуры ее активов.

Пассивы банка делятся на собственные (капитал) и привлеченные средства. С точки зрения источников финансирования, привлеченные средства делятся на клиентскую базу (внутренний источник) и займы на межбанковском рынке (внешний источник).

Меры, направленные на реструктурирование пассивов, как правило, заключаются в следующем:

1) увеличение собственных средств (капитала);

2) снижение размера и (или) удельного веса текущих и краткосрочных обязательств в общей структуре пассивов;

3) увеличение удельного веса среднесрочных и долгосрочных обязательств в общей структуре пассивов;

4) иные меры по изменению структуры ее пассивов.

 

 

Стадии развития кризиса в КО

Кризис в банке не возникает одномоментно, а развивается и разворачивается во времени. Отличительной особенностью банковских кризисов является стремительный характер их развития после возникновения и выявления их симптомов. Открытая фаза кризиса протекает в банке, как правило, очень быстро.

Таблица 2

реструктуризация КО, цели, задачи, принципы

Реструктуризация системы кредитных организаций – это:

• процесс изменения структуры кредитных организаций (отраслевой специализации организаций, соотношений банков и небанковских кредитных организаций, универсальных и специализированных банков);

• направляемый государством процесс преодоления финансовой неустойчивости всей системы коммерческих кредитных организаций и восстановления ее способности осуществлять свои базовые функции. А именно:

• осуществление платежей и расчетов;

• предоставление кредитов субъектам экономики;

• аккумуляция и обеспечение сохранности денежных средств юридических и физических лиц.

В данном случае предполагается не только проведение мероприятий по восстановлению платежеспособности отдельных кредитных организаций, но и управление этим процессом со стороны государства, а именно:

• разработка правил, процедур, регламентов;

• определение критериев эффективности и сроков проведения

конкретных мероприятий;

• определение направлений использования денежных средств и критериев их использования;

Под реструктуризацией конкретной кредитной организации следует понимать изменение структуры управления деятельностью, в том числе активами и пассивами, внутренней организационной структуры, что позволит восстановить платежеспособность и ликвидность кредитной организации, приведет к восстановлению финансовой устойчивости.

 

Цель процесса реструктуризации банковской системы – восстановление и вывод ее на такой качественно новый виток движения, на котором она снова обретает ранее утраченный потенциал прогрессивного развития, снова становится адекватной потребностям меняющегося реального сектора экономики.

Совершенно очевидно, что проведение реструктуризации ради реструктуризации не имеет долговременной перспективы, так как корни проблемы кризиса банковской системы находятся в экономике. Из этого вытекает, что успех реструктуризации на различных уровнях должен иметь соответствующее подкрепление в форме изменений денежно-кредитной, налоговой, бюджетной политики государства, которые создадут предпосылки для формирования прочного фундамента стабильной банковской системы.

К задачам реструктуризации относятся:

- преодоление причин, обусловивших банковский кризис, снятие острых противоречий, накопившихся в самой банковской сфере;

- финансовое оздоровление проблемных банков, сохраняющих жизнеспособность и перспективы развития;

- обеспечение удовлетворения базовых текущих потребностей субъектов хозяйствования в банковских услугах (платежи и краткосрочное кредитование);

- формирование более совершенной структуры банков;

- создание новых правил деятельности банков и инструментов регулирования такой деятельности;

- восстановление доверия между банками;

- восстановление доверия к банковской системе, в т.ч. создание стимулов у населения к переводу сбережений на банковские счета;

- совершенствование механизмов ликвидации нежизнеспособных банков и др.

В числе принципов процесса реструктуризации банковской системы можно назвать следующие.

• Приоритетность защиты интересов вкладчиков.

• Одинаковое отношение к защите интересов всех кредиторов и клиентов, в том числе иностранных.

• Прозрачность и открытость процесса реструктуризации обязательств и активов банка.

• Экономическая ответственность собственников банков, неспособных платить по обязательствам (выраженная в сокращении доли и объема принадлежащего им банковского капитала), привлечение их к процессу реструктуризации путем осуществления дополнительных взносов в капитал банков.

• Участие кредиторов в процедурах реструктуризации.

• Оказание государственной поддержки только тем банкам, которые принимают и успешно реализуют программы финансового оздоровления, ориентированные прежде всего на самостоятельное решение возникших проблем.

Эффект от проведения реструктуризации возможен только при согласовании действий учредителей (участников), кредиторов, руководителей кредитных организаций, законодательной и исполнительной власти.

Реструктуризация кредитных организаций может подразделяться на добровольную и обязательную. Добровольная реструктуризация инициируется самой кредитной организацией. Обязательная проводится по решению Банка России.

Реструктуризация может осуществляться как при сохранении организационно-пространственных границ банковского бизнеса, так и выходить за их пределы. Формы реструктуризации в первом случае приведут к укрупнению банков за счет собственных ресурсов на основе поэтапного расширения банковского бизнеса. Данные формы включают: диверсификацию, интернационализацию и специализацию банковского бизнеса.

Диверсификация осуществляется по трем направлениям: 1) освоение новых видов банковской деятельности и продуктового ряда, что позволяет сохранять конкурентные преимущества на традиционных банковских рынках; 2) применение обычных банковских услуг в новых сферах и для удовлетворения новых потребностей; 3) переход в область, не связанную с текущим бизнесом.

Отличительной особенностью интернационализации является изменение географической среды банковского бизнеса. Интернационализация более рискованна, обходится дороже, однако при благоприятных макроэкономических условиях обеспечивает получение высокой прибыли. Несмотря на значительный адаптационный период, рост доходов возможен сразу за счет увеличения депозитной базы и сокращения затрат на привлечение кредитов на межбанковском рынке.

При специализации банка на одном или нескольких направлениях повышение рентабельности достигается за счет роста вложений в конкретные виды деятельности, что приводит к достижению лидерства в определенной сфере.

Изменение границ банковского бизнеса приводит к образованию новых организационных структур. В этом случае встает вопрос о выборе способа преобразования банковской деятельности. Для создания новых структур существует несколько способов:

• разделение банка на несколько самостоятельных учреждений;

• выделение из банка отдельных звеньев;

• слияние с другими кредитными организациями;

• присоединение к другим банкам;

• образование консолидированных групп с предприятиями нефинансового сектора экономики.

Последнее изменение этой страницы: 2016-08-28

lectmania.ru. Все права принадлежат авторам данных материалов. В случае нарушения авторского права напишите нам сюда...