ТЕМА 3. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК ГОСУДАРСТВА

Оглавление

Введение…………………………………………………………..….

ТЕМА 1. НЕОБХОДИМОСТЬ, ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ КРЕДИТА В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ………………………………….……………………….…

1.1. Необходимость кредита…………………….………………….….

1.2. Сущность и законы кредита………………………………………

1.3. Функции и роль кредита…………………………………………..

1.4. Принципы кредитования………………………………………….

1.5. Формы кредита…………………………………………………….

ТЕМА 2. ПОНЯТИЕ И СТРУКТУРА БАНКОВСКОЙ СИсТЕМЫ………………………………………………………………...…..

2.1. Понятия банка и банковского продукта…………….……………

2.2. Функции банков………………………………………….…………

2.3. Банковская система страны……………………………….………..

2.4. Становление и развитие банковской системы РФ………………

ТЕМА 3. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК ГОСУДАРСТВА

3.1. Сущность, цели и статус Центрального Банка……………………..

3.2.Функции Центрального Банка РФ…………………………………...

3.3.Организационная структура Банка России…………………………

3.4.Операции Банка России………………………………………………

3.5.Содержание и методы денежно-кредитной политики Банка России………………………………………………………………………

3.6.Регулирование ликвидности банковского сектора…………………

ТЕМА 4. ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

4.1. Государственная регистрация кредитных организаций

3.2. Понятие и виды банковских лицензий

4.3. Органы управления кредитной организации

4.4. Классификация банков.

4.5. Принципы деятельности коммерческих банков

4.6. Банковские операции и сделки

4.7. Классификация банковских операций и сделок

ТЕМА 5. СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ………………………………………………………………….…...

5.1. Понятие и структура собственных средств банка…………….…

5.2. Уставный и прочие фонды коммерческого банка…………….…

5.3. Формирование капитала банка…………………………..…….…

ТЕМА 6. ПРИВЛЕЧЕННЫЕ РЕСУРСЫ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ…………………………………………………………………..…..

6.1. Депозитная форма привлечения ресурсов……………………….

6.2. Долговые обязательства банков……………………………….….

6.3. Понятие и виды банковских векселей……………………………

6.4. Операции банка с векселями…………………………………..….

ТЕМА 7. ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТОВАНИЯ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ……………………………………….…….

7.1. Этапы кредитной сделки…………………………………….……

7.2. Ссудный процент. Цена банковского кредита…………………

7.3. Виды банковских ссуд…………………………………….……..

7.4. Формы обеспечения возврата ссуд…………..…………….……

7.5. Формирование резервов на возможные потери по ссудам…………………………………………………………………….…..

введение

Данное пособие «Деньги. Кредит. Банки» подготовлено по одноименному курсу в соответствие с требованиями Государственного образовательного стандарта по специальности «Финансы и кредит». При его написании использованы положения Федерального законодательства и нормативные акты Банка Российской Федерации с учетом вносимых в них изменений и дополнений.

В данном пособии не рассматриваются отдельные вопросы, предусмотренные государственным образовательным стандартом высшего профессионального образования для дисциплины «Деньги. Кредит. Банки». Так, раздел курса «Деньги» достаточно подробно изучается студентами при изучении дисциплины «Макроэкономика». Вопросы «Валютная система и валютные отношения», «Платежный и расчетный баланс страны», «Международные финансовые институты» рассматриваются в курсе «Международные валютно-финансовые и кредитные отношения». В этой связи основное внимание автор уделяет таким разделам курса как «Банки» и «Кредит», а в их рамках – темам и вопросам, которые не рассматриваются при изучении других дисциплин, что позволит изучить их более углубленно.

Учебное пособие выстроено с учетом логической последовательности рассматриваемых в нем понятий и категорий. Например, сначала излагается материал, посвященный сущности и особенностям банковской деятельности. Так же рассматриваются банковские операции, в том числе пассивные операции – по формированию ресурсной базы коммерческого банка, и активные операции – по размещению собственных и привлеченных ресурсов. Поскольку особую роль в осуществлении банковской деятельности играют операции кредитования, раскрываются сущность кредита, его функции, границы, законы кредита, его формы, а затем подробно рассматривается банковский кредит, его организация и виды.

Принципы кредитования

Принцип – это основа, главный элемент кредитования, поскольку отражает сущность и содержание кредитов, правила кредитования и требования объективных экономических законов. На основании принципов определяется порядок выдачи и гашения ссуд, их оформление, отражение в учете и отчетности. Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении следующих принципов:

1. Возвратность – предполагает, что кредит должен быть возвращен заемщиком после его использования. Без возвратности кредит не может существовать. Кредит, как определенная система экономических отношений, отличается тем, что движение денег осуществляется на возвратной основе. То есть в данном принципе заключена сущность кредитных отношений. Экономической основой возврата ссуд служит непрерывность кругооборота средств и их наличие к сроку, определенному условиями договора.

2. Срочность – форма отражения возвратности. Ссуда возвратна и она должна быть возвращена не абстрактно, а в строго определенный срок. В кредите находит отражение фактор времени. Срочность – это временная определенность возврата ссуд. Срок – это предельное время нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика. В случае его нарушения искажается сущность кредита, нарушается денежное обращение в стране. Соблюдение принципа срочности обеспечивает постоянное воспроизводство денежных средств (организацию денежного обращения в стране); соблюдение ликвидности и повышения надежности банков. Кредит, возвращенный в срок – это проявление благонадежности заемщика и возможность предоставления его в следующий раз на более льготных условиях. Срок кредитования определяется исходя из срока привлечения ресурсов и требования ликвидности баланса банка.

3. Дифференцированность – предполагает неоднозначный подход к вопросу о выдаче кредита заемщику. Поэтому при принятии решения о выдаче кредита учитываются кредитная история клиента, его платеже- и кредитоспособность, обеспечение кредита и другие факторы.

4. Целевое использование кредита – кредит выдается на конкретные цели. Не допускается использование кредита на иные, не предусмотренные кредитным договором, цели. Коммерческие банки обязаны отслеживать направления вложения кредитных ресурсов ссудозаемщика.

5. Обеспеченность – выражает необходимость защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. Обеспеченность – это гарантия возврата ссуды в определенный срок. Обеспеченность означает наличие у заемщиков юридически оформленных обязательств, договора залога материальных ценностей, договора-гарантии, договора-поручительства, договора страхования ответственности непогашения кредита. Важное значение имеет не только наличие обеспечения, но грамотно юридически оформленное обязательство заемщика, гарантирующее своевременный возврат кредита.

6. Платность – это плата за временное пользование денежными средствами, предоставленным банком в распоряжение заемщика. Данный принцип реализуется через банковский процент. Ставка банковского процента – это своеобразная цена кредита. Платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты средства кредиторов, затрат на административно-управленческие расходы, прочих операционных расходов и норму прибыли. Банковский процент выступает в виде определенной суммы денег, получаемой кредитором от заемщика за «товар», в качестве которого выступают временно ссуженные деньги.

Формы кредита

При кредитовании используются различные формы кредита. В современных условиях известны следующие формы кредита, степень развитости которых различна.

1. Коммерческий кредит – самая ранняя форма кредита. Он предоставляется покупателю в товарной форме в виде отсрочки платежа за проданные товары. Целью коммерческого кредита является ускорение движения товаров. Как правило, данный кредит оформляется векселем или открытием счета. Коммерческое кредитование возникает в силу несовпадения сроков поставки товаров и денежных расчетов за них. В процессе расчетов возникает дебиторско-кредиторская задолженность, в результате которой покупатели могли использовать поступившие материальные ценности до их оплаты, либо поставщики получали деньги раньше (предоплата) отгрузки товаров или выполнения работ. Сторонами кредита выступают предприятия.

2. Банковский кредит – в отличие от коммерческого кредита возникает между предприятием, организацией, населением (заемщиками), с одной стороны, и банком (кредитором), с другой. Банковский кредит имеет строго целевой и срочный характер. Банковский кредит направлен на снижение издержек обращения через систему безналичных расчетов; перераспределение капитала и ускорение его концентрации в наиболее рентабельных сферах экономики.

3. Государственный кредит – это кредит, при котором государство может выступать и в качестве кредитора и в качестве заемщика. Государство может выдавать кредиты другим странам, предприятиям и организациям, регионам. Государство, размещая свои облигации и другие ценные бумаги среди предприятий, организаций и населения, выступает заемщиком на сумму эмиссии государственных долговых обязательств. Государственные кредиты бывают следующих видов:

§ внутренние и внешние;

§ краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные;

§ выигрышные, купонные и процентные.

4. Потребительский кредит – выступает в виде заемных средств, предоставленных государством, банками и предприятиями населению. Это кредиты работникам предприятия по продаже товаров с рассрочкой платежа, ипотечные кредиты на покупку и строительство жилья, ссуды на покупку автомобилей и другие подобные потребительские цели.

5. Межбанковский кредит – кредит, сторонами сделки которого являются банки. Межбанковский кредит выдается коммерческим банкам Центральным Банком и друг другу.

6. Межхозяйственный кредит – при данном кредите субъектами кредитных отношений выступают различные предприятия и организации, предоставляющие денежные средства друг другу на условиях возвратности. Межхозяйственный кредит возникает при временных финансовых трудностях, для выполнения совместных программ и проектов, при оказании финансовой помощи в других аналогичных случаях.

7. Международный кредит – возникает во внешнеэкономическом обороте государства и выступает в формах коммерческого, государственного и банковского кредитов. Во всех случаях одной из сторон кредитной сделки выступает иностранный субъект – предприятие или государство.

ТЕМА 2. ПОНЯТИЕ И СТРУКТУРА БАНКОВСКОЙ СИсТЕМЫ

2.1. Понятия банка и банковского продукта

Одним из наиболее динамично развивающихся секторов финансовой системы России является банковский сектор. От его состояния, надежности зависит развитие платежной системы государства, устойчивость национальной валюты, рост экономики и благосостояния населения страны.

Банк – это финансовый посредник, который аккумулирует свободные денежные средства, предоставляет их во временное пользование, осуществляет взаимные платежи и расчеты между предприятиями, учреждениями и отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) наличных денег. Иными словами, банк выступает в роли финансового посредника при перераспределении денежных средств и осуществлении платежей на финансовом рынке.

Сущность банка может быть рассмотрена в двух аспектах: юридическом и экономическом.

В юридическом аспекте отправной точкой является набор банковских операций, который разрешено банку выполнять. Право и конкретный перечень банковских операций определяется специальным разрешением – лицензией.

Экономическая сторона вопроса о сущности банка определяется его отношением к экономике в целом и реализуется через определенные функции, закрепленные за ним.

Спецификой банковской деятельности является торговля деньгами. Предметом купли-продажи (товаром) выступает право временного пользования «чужими» деньгами, то есть возникает своеобразная аренда денег. Торговля деньгами осуществляется в трех формах:

§ покупка (привлечение) на обусловленный срок или до востребования права пользоваться чужими деньгами;

§ продажа (размещение) заемщику на определенный срок права пользования собственными средствами продавца;

§ перепродажа (размещение) заемщику на определенный срок права пользования средствами, привлеченными продавцом.

То есть банк осуществляет свою деятельность в сфере обращения, обмена, выступая посредником между продавцом денег и их покупателем. Возникает представление о банке, как торговой организации. Однако, в отличие от нее:

1) товар – деньги – банку не принадлежит, он торгует чужими деньгами;

2) в банковской системе не происходит смена собственника товара, покупатель приобретает право временного пользования им;

3) нет двойного обмена товара на деньги и наоборот. Клиент банка получает товар в виде денег на определенное время без встречного движения эквивалента.

Отличаются банки и от других финансовых посредников – инвестиционных фондов, страховых компаний, брокерских и дилерских агентов и т. п.

Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами. Банки размещают свои собственные обязательства (депозиты, сертификаты, векселя, облигации), а мобилизованные на их основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими хозяйствующими субъектами. В то же время финансовые брокеры и дилеры осуществляют вложения денежных и иных активов без соответствующего выпуска собственных долговых обязательств.

Во-вторых, банки принимают на себя безусловные обязательства с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами. Например, при приеме денежных средств граждан во вклады устанавливается фиксированная величина платы за пользование ресурсами в виде процента годовых. В то же время инвестиционные фонды привлекают денежные средства на основе выпуска акций, не обеспечивающих гарантированную доходность. В результате неодинаково распределяются риски – они более высокие в банках и значительно ниже в прочих финансовых институтах. Однако банковские риски покрываются за счет резервов, формируемых в банковской системе. Риски же, возникающие в финансовых институтах, переносятся на своих акционеров.

Банк, как хозяйствующий субъект, создает и продает собственный продукт, который в условиях рынка становится товаром. Результатом банковской деятельности является банковский продукт, специфичность которого заключается в том, что, с одной стороны, создаются платежные средства, с другой, предоставляются банковские услуги. Продукт, создаваемый банком, можно представить в виде схемы, отображенной на рис. 1.

Банковский продукт имеет нематериальное происхождение и его движение ограничено денежной сферой. В этом отличие банка от предприятия, создающего материальный продукт.

Банковский продукт

Рис. 1. Банковский продукт

В процессе движения денег происходит возрастание их стоимости: Д – Д^, то есть в банковской системе происходит увеличение денежной базы через эффект банковского мультипликатора. Ценой товара является банковский процент. Цена банковского продукта выражается в процентах годовых, в процентах от объема совершенной операции, в абсолютных показателях (тарифах).

Функции банков

Роль банков в рыночной экономике определяется совокупностью функций, возложенных на них. Выделяют следующие функции:

§ посредническая функция – коммерческие банки выступают в качестве связующего звена между хозяйствующими агентами в экономике страны. Денежные средства, временно свободные у предприятий и организаций, накопления населения аккумулируются в банковской системе страны и затем направляются через коммерческие банки в инвестиции, формируются ресурсы для развития экономики. Банки осуществляют посредничество в кредитах, в платежах, в операциях с ценными бумагами. Критерием посредничества является выгодность для обеих сторон сделки. При этом плата за отданные и полученные взаймы средства формируются под влиянием спроса и предложения заемных средств. Наличие посредника в лице банка сокращает риск невозврата средств; повышает эффективность расчетов в связи со специализацией банков на подобного рода операциях и снижением по этой причине издержек обращения. То есть в банковской системе происходит создание ссудного капитала, движение которого осуществляется из одних отраслей экономики и сфер деятельности, в другие, с более высокой рентабельностью.

§ функция регулирования денежного оборота – проявляется в том, что банки выступают организаторами платежного оборота между хозяйствующими субъектами. Регулирование денежного оборота достигается посредством проведения платежей и расчетов, выпуска в обращение платежных средств, кредитования субъектов, и др.

§ накопительная функция – коммерческие банки расширяют кредитные ресурсы и депозиты за счет многократного увеличения денежной базы – эффекта мультипликатора.

§ стимулирующая функция– коммерческие банки стимулируют хозяйствующие субъекты к накоплению и сбережению. То есть банки должны не только мобилизовать временно свободные денежные ресурсы, но сформировать активные стимулы к накоплению средств на основе ограничения текущего потребления. Это достигается на основе гибкой депозитной политики банков посредством:

– установления высоких процентных ставок по депозитам;

– гарантирования сохранности денежных средств, находящихся на счетах клиентов в банке;

– надежности банковской системы;

– разнообразия предлагаемых банковских услуг и др.

В этой связи огромное значение имеет информация о банке, его услугах, тарифах, финансовом положении и других аспектах его деятельности. Все клиенты должны иметь свободный доступ к этой информации с тем, чтобы определить риск сотрудничества с данным финансовым агентом, возможную выгоду или потери для себя. Все банки обязаны публиковать ежеквартальные балансы в периодической печати, по первому требованию клиента предоставлять баланс на последнюю отчетную дату и иную интересующую его информацию, если она не является конфиденциальной.

Сущность и роль банков определяют его роль в экономике государства. Ее роль можно проследить через следующие положения:

§ реализация денежно-кредитной политики государства;

§ денежная эмиссия;

§ иммобилизация временно свободных денежных средств;

§ перераспределение ресурсов из сферы накопления в сферу производства и потребления;

§ организация и осуществление денежного оборота в стране;

§ хранение финансовых и материальных ценностей;

§ снижение издержек обращения в силу налаженной системы коммуникаций, имеющейся специализации на предоставлении банковских услуг и пр.;

§ более эффективное распределение ресурсов, а, следовательно, и более высокая доходность для инвесторов.

§ снижение кредитных и финансовых рисков.

2.3. Банковская система страны

Совокупность финансовых посредников, функционирующих в рамках единого денежно-кредитного механизма, образуют банковскую систему страны. Банковская система Российской Федерации начала формироваться в конце 80-х годов.

Банковская система – главная финансовая основа развития рыночной экономики. Целью ее функционирования является обслуживание оборота капитала в процессе производства и обращения товаров.

Основной задачей банковской системы является аккумулирование средств населения и направление их на реализацию рентабельных проектов различных отраслей и сфер экономики.

Банковская система («система» в переводе с греческого – целое, соединение, состоящее из частей), – это упорядоченная совокупность элементов, находящихся между собой в устойчивых отношениях, обеспечивающих их функционирование и развитие как единого целого.

В соответствие с Федеральным Законом «О Банках и банковской деятельности»банковская система Российской Федерации двухуровневая и включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Первым уровнем банковской системы страны является Центральный Банк Российской Федерации (Банк России). Он разрабатывает и проводит единую денежно-кредитную политику государства. Одной из целей функционирования Банк России является развитие и укрепление банковской системы страны. В этой связи Центральный банк осуществляет лицензирование, контроль и надзор банковской деятельности, методологическое обеспечение осуществления операций, их учета и расчетов по ним, как в национальной, так и в иностранной валютах.

Кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков образуют второй уровень банковской системы страны. Именно они реализуют денежно-кредитную политику Банка России на местах.

Кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации имеет право осуществлять банковские операции.

Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции:

§ привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

§ размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

§ открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, допустимые сочетания которых устанавливаются Банком России.

К небанковским кредитным организациям относятся: клиринговые организации, расчетные палаты межбанковских валютных бирж, расчетные центры организованного рынка ценных бумаг, кредитные товарищества, союзы и кооперативы, службы инкассации и др.

Небанковские кредитные организации (НКО) призваны осуществлять те операции, которые не выполняются банковскими кредитными организациями в силу различных обстоятельств. Как правило, небанковские кредитные организации ориентируются либо на обслуживание определенных типов клиентов, либо на осуществление одного-двух видов операций. Для различных целей могут создаваться НКО с различным набором операций. Например, клиринговые центры имеют своей задачей осуществление быстрых и надежных взаиморасчетов между участниками торгов и расчетов на биржах.

Банковская система характеризуется следующими признаками:

1. Совокупность элементов. Совокупность входящих в банковскую систему элементов не случайна. Она подчинена целям денежно-кредитной политики государства. Поэтому невозможно включение в нее других субъектов, например, почтовых учреждений или торговых организаций.

2. Достаточность элементов. Банковская система – это не абстрактная совокупность составляющих ее элементов, это взаимосвязанная совокупность, обеспечивая единство и общность ее функционирования. В банковской системе столько элементов, сколько необходимо для выполнения ее функций.

3. Взаимодействие – все элементы банковской системы связаны между собой системой корреспондентских отношений, единой методологической базой. Связи элементов банковской системы закреплены и упорядочены. Все они подчинены единому центру, взаимно дополняют друг друга. Например, ликвидация одного банка не приведет к прекращению функционирования банковской системы в целом. Происходит перераспределение функций ликвидируемого банка между остальными элементами банковской системы.

4. Динамичность. Банковская система находится в постоянном движении, дополняется новыми компонентами, то есть происходит постоянный процесс ее совершенствования. Изменяются не только количественные характеристики развития банковской системы, но и качественные – новые продукты, технологии, виды банков и пр. Совершенствуются связи внутри банковской системы – электронные платежи, банковские карты, международные платежные системы, например,SWIFT и другие.

5. Закрытость. Вхождение в банковскую систему любой страны ограничено рядом требований, установленных центральными банками государств и обязательных для выполнения всеми банками. Кроме того, существует понятие «банковская тайна», которая запрещает распространять информацию о своих клиентах за исключением случаев, предусмотренных законодательством.

6. Саморегулирование. Банковская система гибко реагирует на изменение политической и экономической конъюнктуры рынка. Например, рост потребности в жилье и соответствующее развитие жилищного строительства побудили банки внедрить в свою практику ипотечное кредитование. Кризис августа 1998 года надолго отбил у них «охоту» работать с государственными ценными бумагами. Отсутствие длинных ресурсов обусловило сокращение сроков кредитования.

7. Управляемость. Банковская система функционирует в соответствие с федеральным законодательством и нормативными актами Центрального Банка.

К элементам банковской системы относится также банковская инфраструктура – предприятия, агентства, службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает следующие службы:

§ информационные;

§ научные;

§ кадровые;

§ коммуникационные;

§ рейтинговые.

На состояние и развитие банковской системы оказывают влияние следующие факторы:

1) денежно-кредитная политика государства;

2) экономическая ситуация в стране;

3) законодательная база;

4) роль и место банковской системы в экономике страны;

5) межбанковская конкуренция;

6) налоговая политика государства.

Функции центрального банка.

Функции – это объективно обусловленные постоянные цели, которые должны преследовать каждый центральный банк. Понятие функции следует отличать от понятия задачи. Задачи – набор конкретных проблем, решение которых в совокупности будет означать достижение указанных целевых функций.

В соответствии с Федеральным законом «О центральном Банке Российской Федерации» Банк России выполняет следующие функции^[2]:

1) разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

2) разрабатывает и проводит политику развития и обеспечения стабильности функционирования финансового рынка Российской Федерации;

2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

4) устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

5) устанавливает правила проведения банковских операций;

6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов;

7) осуществляет управление золотовалютными резервами Банка России. Золотовалютные резервы представляют собой высоколиквидные финансовые активы, находящиеся в распоряжении Банка России и Минфина России. Они складываются из монетарного золота, специальных прав заимствования (СДР), резервной позиции в МВФ и иностранной валюты.

В категорию средств в иностранной валюте входят наличная иностранная валюта; остатки средств на корреспондентских счетах, включая обезличенные металлические счета в золоте; депозиты с первоначальным сроком погашения до 1 года включительно (в том числе депозиты в золоте) в иностранных центральных банках, в Банке международных расчетов (БМР) и кредитных организациях-нерезидентах; долговые ценные бумаги, выпущенные нерезидентами; кредиты, предоставленные в рамках сделок обратного РЕПО, и прочие финансовые требования к нерезидентам с первоначальным сроком погашения до 1 года включительно.

Специальные права заимствования (СДР) - международные резервные активы, эмитированные МВФ и находящиеся на счете Российской Федерации в Департаменте СДР Фонда.

Резервная позиция в МВФ представляет собой сумму позиции по резервному траншу (валютной составляющей квоты Российской Федерации в Фонде) и требований страны к МВФ в рамках Новых соглашений о заимствованиях.

Монетарное золото определяется как принадлежащие Банку России и Правительству Российской Федерации стандартные золотые слитки и монеты, изготовленные из золота с пробой металла не ниже 995/1000. В эту категорию включается как золото в хранилище, так и находящееся в пути и на ответственном хранении, в том числе за границей.

По состоянию на 1.04.2016 года международные резервы РФ составляют 387,0 млрд. долл. США, в том числе иностранная валюта – 318,9 млрд. долл. США (82,4%); СДР – 6,8 млрд. (1,8% ); резервная позиция в МВФ 3,2 млрд. долл. США (0,8%); золото – 58,1 млрд. долл. США (15,0 %)

8) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

9) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

10) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

11) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

12) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

13) определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

14) устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;

15) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

16) составляет платежный баланс Российской Федерации;

17) анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам;

18)осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации;

19.) является депозитарием средств Международного валютного фонда в валюте Российской Федерации, осуществляет операции и сделки, предусмотренные статьями Соглашения Международного валютного фонда и договорами с Международным валютным фондом;

20) осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Длительный опыт деятельности многих центральных банков стран мира позволил выявить наиболее характерные их функции, которые могут быть сгруппированы следующим образом:

1. монополия денежной эмиссии. Центральные банки всех стран мира наделены исключительным правом эмиссии наличных денег на территории своей страны. Данная функция законодательно закреплена за центральным банком, как представителем государства. Центральный банк осуществляет не только производство, но и дизайн, установление знаков защиты от подделок, ликвидацию денежных знаков и монет. Продажа банкнот банкам осуществляется центральным банком по номиналу. Разница между номиналом и издержками на производство банкнот представляет собой эмиссионный доход Банка России. Но в отдельных странах центральные банки могут взимать комиссию за предоставление дополнительных услуг в связи с доставкой наличных денег банкам. Например, Банк Норвегии берет дополнительную плату за поставки банкнот, пригодных для автоматических кассовых автоматов, за специально упакованные монеты и другие услуги.

Монополии на безналичную эмиссию не существует. Выпуск в обращение векселей, облигаций, депозитных и сберегательных сертификатов и иных безналичных денег могут осуществлять как центральные, так и коммерческие банки.

2. функция банкира Правительства. Центральный банк является платежным агентом Правительства страны. Он организует расчеты в стране, осуществляет исполнение бюджета и управление государственным долгом, финансирование программ экономического и социального развития страны, размещение государственных ценных бумаг, анализирует состояние экономики и разрабатывает ее прогноз, разрабатывает платежный баланс страны.

3. функция банка банков. Центральный банк является расчетным центром и кредитором в последней инстанции для кредитных организаций, осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью коммерческих банков, осуществляет лицензирование их деятельности, методологическое обеспечение проведения банковских операций, их учета и составления отчетности и другие регулирующие и контрольные функции по отношению к кредитным организациям.

4. денежно-кредитная политика центрального банка. Это определение основных направлений ее осуществления в стране, методов и инструментов ее реализации, антиинфляционная политика, организация платежного оборота в стране.

Операции Банка России.

Банк России может осуществлять банковские операции по обслуживанию кредитных организаций, органов государственной власти и органов местного самоуправления, их организаций, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными законами. Банк России также вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации.

Банк России для достижения своих целей имеет право осуществлять следующие банковские операции и сделки с Правительством Российской Федерации и российскими и иностранными кредитными организациями:

1) покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке, а также продавать ценные бумаги, выступающие обеспечением кредитов Банка России;

2) покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты;

3) покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными орг<