Главная Случайная страница


Категории:

ДомЗдоровьеЗоологияИнформатикаИскусствоИскусствоКомпьютерыКулинарияМаркетингМатематикаМедицинаМенеджментОбразованиеПедагогикаПитомцыПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРазноеРелигияСоциологияСпортСтатистикаТранспортФизикаФилософияФинансыХимияХоббиЭкологияЭкономикаЭлектроника






Раздел «Результаты тест-продажи»

Здесь вы можете увидеть прогнозируемые значения объемов сбыта и оборота отдельно по продуктам, рынкам и в сумме по всему предприятию. Прогноз строится на основании данных о решениях предприятий-конкурентов в прошлом периоде, поэтому в текущем периоде он может не оправдаться. Практика, однако, показывает, что если прогнозируемые значения оборота и сбыта уж очень пессимистичны, то именно такими они и будут на самом деле.

В этой заставке не нужно производить никаких изменений, только внимательно изучите ее, а затем нажмите кнопки «Принять» и «Дальше». Если вы не удовлетворены результатами тест-продажи, то нажмите кнопку «Назад» и попытайтесь изменить маркетинговую стратегию предприятия.

Первоначальные результаты тест-продажи

Результаты тест-продажи
Продукт 1 Всего Рынок 1 Рынок 2 Рынок 3  
Сбыт старый 13.300 6.300 3.000 4.000 млн. шт.
новый 13.167 13.433 6.237 6.363 2.970 3.030 3.960 4.040
Оборот старый 96.000 44.100 21.900 30.000 млн. руб.
новый 95.040 96.960 43.659 44.541 21.681 22.119 29.700 30.300
Продукт 2
Сбыт старый 4.700 2.200 1.000 1.500 млн. шт.
новый 4.653 4.747 2.178 2.222 0.990 1.010 1.485 1.515
Оборот старый 121.500 55.000 26.000 40.500 млн. руб.
новый 120.285 122.715 54.450 55.550 25.740 26.260 40.095 40.905
Всего
Оборот старый 217.500 99.100 47.900 70.500 млн. руб.
новый 215.325 219.675 98.109 100.091 47.421 48.379 63.795 71.205

 

Раздел «Производство»

1. Планирование в этом разделе следует начинать с установления объемов выпуска по каждому из продуктов. Если плановый объем выпуска превышает производственные мощности наличного оборудования, то появляется соответствующее сообщение, написанное красным цветом. В этом случае необходимо сократить производственный план.

2. Ниже показана загрузка оборудования трех видов при заданном плане, соотношение используемых и имеющихся в распоряжении станков. Программа сама устанавливает необходимую норму затрат на эксплуатацию оборудования для выбранного плана выпуска. Здесь же можно принимать решения по утилизации станков, если это необходимо. Вы можете утилизировать только один станок каждого вида. В крайней правой колонке необходимо указать номер утилизируемого станка, а после перехода на следующий период нужно не забыть его обнулить, иначе может быть на следующем периоде утилизирован еще один такой же станок.

3. Далее вам требуется ввести объемы закупки сырья. Программа сама рассчитывает необходимый объем закупки для заданного плана производства, однако вы можете увеличить количество, если желаете получить скидку.

4. Далее необходимо принять решения по персоналу: найм или увольнение, а также определить норму издержек по социальному страхованию. Количество нанимаемых или увольняемых рабочих рассчитывается автоматически в соответствии с производственным планом. При увеличении ставки социального страхования, количество рабочих, желающих трудиться на вашем предприятии, возрастает, а при уменьшении – наоборот.

Первоначальное планирование производства

  П1 П2          
млн. шт. 12.500 4.000          
Машины млн. ед. мощности Потребность Загрузка Наличие Утилизация
Вид 1 6.221 7.925   5 шт. 94.31 % 5 шт. № 0
Вид 2 2.488 1.981   5 шт. 89.39 % 5 шт. № 0
Вид 3 0.311 0.396   3 шт. 78.59 % 3 шт. № 0
Расходы на эксплуат. при данной загрузке: 43 промилле  
Сырье млн. руб. Потребность Наличие Закупка  
Тип 1 12.441 11.888   24.330 5.000 19.330  
Тип 2 124.414 19.814   144.228 50.000 94.228  
Рабочие Тыс. чел. Потребность Наличие Найм  
Квалиф. 0.311 1.981   2.292 2.306 -0.015  
Неквал. 0.933 3.963   4.896 4.857 0.044  
Социальные услуги 29 %  
Основное и Вспомогательное сырье 12.165 млн. руб.  
Аккордная Зарплата / Соц. издержки 47.347 млн. руб.  
Расстановка кадров 5.337 млн. руб.  
                           

 

В нижней строке заставки показаны цифры отдельных статей производственных затрат: основные и вспомогательные материалы, аккордная зарплата, а также затраты на расстановку кадров. Первые две цифры относятся к переменным издержкам и устанавливаются пропорционально объему выпуска продукции. Показатель на расстановку кадров относится к группе условно-постоянных издержек, которые не переносятся на себестоимость продукции, а вычитаются из прибыли. Этот показатель зависит от количества наймов и увольнений рабочих, ставки социального страхования. Он также сильно возрастает в период отпусков.

Оптимальными считаются затраты на расстановку кадров в нормальные периоды до 5 млн. рублей, в периоды отпусков – до 25 млн. рублей.

Перед предприятием, таким образом, в процессе планирования производства стоят две задачи: максимизация объема выпускаемой продукции и минимизация затрат по расстановке кадров.

Раздел «Транспорт»

В данном разделе устанавливается необходимый размер страхового запаса на удаленных от предприятия рынках. Верхняя цифра слева показывает количество произведенной и закупленной нами продукции. К этой цифре необходимо прибавить старый запас на складе и рынках втором и третьем, тогда мы получим общее количество продукции, которое у нас будет за период. Если мы от этого количества отнимем максимальный сбыт и неприкосновенный запас по рынкам, то у нас в графе «Транспорт» останется прогнозируемый запас на складе к концу игрового периода, а также количество продукции, которое необходимо транспортировать на второй и третий рынки.

В последней строке выдается информация о транспортных издержках, возникающих при заданном объеме перевозок.

Первоначальное планирование транспортировки продукции

Продукт 1, млн. шт. Склад Рынок 1 Рынок 2
Производство / Товары для продажи 20.500    
+ Старый запас 0.800 0.200 0.200
- Максимальный сбыт 6.363 3.030 4.040
- Неприкосновенный запас 0.000 0.170 0.160
= Транспорт 7.937 3.000 4.000
Продукт 2, млн. шт.
Производство / Товары для продажи 6.000    
+ Старый запас 0.200 0.100 0.100
- Максимальный сбыт 2.222 1.010 1.515
- Неприкосновенный запас 0.000 0.090 0.085
= Транспорт 1.478 1.000 1.500
Итого, млн. руб.
Транспортные издержки 8.450 2.700 5.750

 

«Прогнозирование прибыли»

Последующие заставки программы представляют собой расчеты показателя валовой прибыли отдельно по продуктам и рынкам. В программе этот показатель называется «Сумма покрытия».

Первоначальная минимально запланированная валовая прибыль продукта

  Сумма Рынок 1 Рынок 2 Рынок 3  
Сумма штучного покрытия   2.58 2.41 2.51 руб/шт.
Оборот 95.040 43.659 21.681 29.700 млн. руб
- Сокращение выручки 1.922 0.651 0.537 0.735 млн. руб
- Переменные издержки 61.368 27.573 14.313 19.481 млн. руб
= Валовая прибыль 31.750 15.435 6.832 9.481 млн. руб
- Реклама 3.750 1.700 0.750 1.300 млн. руб
= Валовая прибыль 1 28.000 13.735 6.082 8.183 млн. руб
- Исследования 3.000 млн. руб      
= ВП продукта 25.000 млн. руб      

Раздел «Ликвидность»

Представляет собой обычный бюджет денежных доходов и расходов. Бюджет является тем документом, в котором прогнозируется движение денежных потоков в плановом периоде, поэтому он содержит те же показатели, что и отчет о движении денежных средств. В этой заставке предприятие определяет финансовые параметры своей деятельности: выбирает условия платежа по срокам, определяет размеры краткосрочных финансовых инвестиций, сумму долгосрочного и краткосрочного кредита.

Основная задача при работе с этой заставкой – сбалансировать поступления и выплаты таким образом, чтобы сумма поступлений была на 10 – 15 млн. рублей больше выплат.

После всех необходимых изменений в заставках окна Планирования необходимо нажать кнопки «Принять» и «Закрыть», затем нужно проконтролировать внесенные изменения в окне «Деятельность».

Последнее изменение этой страницы: 2016-08-11

lectmania.ru. Все права принадлежат авторам данных материалов. В случае нарушения авторского права напишите нам сюда...