Главная Случайная страница


Категории:

ДомЗдоровьеЗоологияИнформатикаИскусствоИскусствоКомпьютерыКулинарияМаркетингМатематикаМедицинаМенеджментОбразованиеПедагогикаПитомцыПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРазноеРелигияСоциологияСпортСтатистикаТранспортФизикаФилософияФинансыХимияХоббиЭкологияЭкономикаЭлектроника






Расчёт экономического эффекта для Сберегательного банка от внедрения системы «Лин» в расчёте на одно отделение

Годовой экономический эффект определяется как разность между годовой экономией (или годовым приростом) и нормативной прибылью.

Э= П–К*Ен (3.1), где

Э ‑ годовой экономический эффект (грн.);

П ‑ годовая экономия (или годовой прирост) (руб.);

К ‑ единовременные затраты (руб.);

Ен ‑ нормативный коэффициент эффективности капитальных вложений (Ен ‑ представляет собой минимальную норму эффективности капитальных вложений, ниже которой они не целесообразны. Значение Ен принимается равным 0,2)

Произведение К * Ен следует рассматривать как нормативную прибыль, которая должна быть получена от внедрения системы.

Расчет вышеперечисленных обобщающих показателей предполагает предварительное вычисление частных показателей, характеризующих создаваемую автоматизированную систему.

1. единовременные затраты ( К, руб.)=30700000/162260(количество сотрудников РКО) = 189,2 руб./чел.

2.Эксплутационные расходы (в расчете на обслуживание 1 клиента в обменном пункте).

Приведем пример расчета заработной платы кассира на обслуживание одного клиента.

Рабочее дневное время кассира составляет 7 часов или 420 минут. Предполагается, что пропускная способность обменного пункта при ручном оформлении документов – 70 человек в день, при машинной – 101 человек в день. Из этого следует, что время, затрачиваемое кассиром на обслуживание одного клиента при ручном оформлении – 6 минут (420/70), при машинном оформлении – 3,3 минуты (420/126).

Заработная плата кассира в месяц при ручном оформлении –1 5000 руб./месяц, при машинном – 20700руб./месяц. Следовательно, в день заработная плата кассира в соответственно равна 576,9 руб. и 796,6руб., и, в минуту 1,37 и 1,89руб.

Умножив заработную плату кассира в минуту на время обслуживания одного клиента получим заработную плату кассира за одного клиента. При ручном оформлении она составляет – 8,22руб./клиент, при машинном – 6,23руб./клиент.

Эксплутационные затраты на внедрение Системы «Лин»

Статьи затрат Из расчета до после
Заработная плата 15000руб./мес. 8,22 6,23
Отчисления на социальные нужды 26% от ФОТ 2,1 1,6
Накладные расходы 40% от ФОТ 3,3 2,5
Итого   13,62 10,33

 

После этого можно приступить к расчету основных показателей.

1. Прирост прибыли в день рассчитывается по формуле:

Пдень= Qкл * ( С1 – С2), где

П ‑ прирост прибыли (руб.);

Q ‑ количество клиентов в день после внедрения системы(чел.);

С1, С2 ‑ эксплуатационные затраты до и после внедрения (руб.).

Пдень = 126 * ( 13,62 – 10,33 ) = 414,54 (руб.)

Значит, прирост прибыли в год равен:

Пгод = Пдень(в 2009 году) * Qр.д., где

Пгод ‑ количество рабочих дней в году (дн.);

Пгод = 304 * 414,54 = 126020,16 (руб.)

2. Годовой экономический эффект (руб.) равен

Э = П – К * Ен

Э = 126020,16 – 189,2 * 0,2 =125982,32 (руб./1 РОП)

Э = 125982,32*1050 = 132281436 руб. – на весь банк

 

 


Приложение Л

Показатели устойчивости банка ( качества пассивов)

Данные для расчёта
Показатель 1.01.2010г. 1.01.2011г. 1.01.2012г.
Онкольные обязательства
Срочные обязательства
Займы
Активы
Обязательства, всего
Прочие обязательства

 

 

№ п/п Пока-затель Формула расчёта Нор-матив 1.01.10 1.01.11 1.01.12 Измене-ние +/- 10-11 Измене-ние +/- 11-12
П1 Онкольные и срочные обязательства / активы 50-90% 90,14% 83,05% 87,51% -7,09% 4,46%
П2 Займы / активы 20-30% 35,99% 33,20% 21,32% -2,79% -11,88%
П3 Онкольные обязательства / обязательства, всего 20-40% 38,00% 32,00% 39,54% -6,00% 7,54%
П4 Срочные обязательства /обязательства 10-30% 61,38% 64,12% 59,32% 2,75% -4,81%
П5 Займы / Обязательства 25-40% 39,68% 38,43% 24,09% -1,25% -14,34%
П6 Прочие обязательства/Обязательства min 0,62% 3,88% 1,15% 3,25% -2,73%

 

 


Приложение М

Показатели качества активов

Данные для расчёта
№п/п Показатель 1.01.2010г. 1.01.2011г. 1.01.2012г.
доходные активы
платные пассивы
ссуды
активы
обязательства
просроченные ссуды
РВПС
капитал
собственный капитал

 

№ п/п Пока-затель Формула расчёта Норматив 1.01.10 1.01.11 1.01.12 Изменение+/- 10-11 Изменение.+/- 11-12
К1 Доходные активы к активам 75-85% 94,9% 95,7% 95,2% 0,9% -0,6%
К2 Доходные активы к платным пассивам более 100% 104,7% 110,9% 122,7% 6,2% 11,8%
К3 Ссуды к обязательствам 60-70% 80,6% 91,5% 67,6% 10,9% -23,9%
К4 Ссуды к капиталу менее 80% 73,1% 79,1% 59,8% 5,9% -19,2%
К5 Просроченные ссуды к ссудам менее 4% 1,4% 3,4% 1,2% 2,0% -2,2%
К6 Резервы на ссуды менее 4% 0,6% 0,6% 1,9% 0,0% 1,3%
К7 Банковские займы / Банковские ссуды если более 100% - заемщик; если менее - кредитор 49,2% 42,0% 35,6% -7,2% -6,4%
К8 Собственный капитал/ активы 8- 15% 9,30% 13,60% 11,50% 4,3% -2,1%

 


Приложение Н

Анализ активов и пассивов

  31.12.2011 Доля, % 31.12.2010 Доля, % Прирост, %
Активы млн руб.   млн руб.    
Ссуды юридическим лицам 3 972 950 57,0% 3 076 716 60,8% 29,1%
Ссуды физическим лицам 1 256 954 18,0% 947 523 18,7% 32,7%
Межбанковские кредиты 331 284 4,8% 79 666 1,6% 315,8%
Вложения в ценные бумаги 513 060 7,4% 513 088 10,1% 0,0%
Денежные средства и их эквиваленты 507 335 7,3% 227 722 4,5% 122,8%
Имущество 269 417 3,9% 163 415 3,2% 64,9%
Прочие 113 012 1,6% 51 708 1,1% 118,6%
Итого активов: 100,0% 100,0% 37,6%
Пассивы          
Средства юридических лиц 1 785 224 30,0% 1 327 828 3 1,1% 34,4%
Средства физических лиц 3 106 456 52,3% 2 676 116 62,7% 16,1%
Международные займы 182 158 3,1% 130 095 3,0% 40,0%
Средства, привлеченные от Банка России   733 254   12,3%     0,0%   109998%
Прочие 136 407 2,3% 131 259 3,2% 3,9%
Итого привлеченных средств 100,0% 100,0% 39,3%
Резервы на возможные потери 248 912   122 402   103,4%
Собственные средства 771 601   671 472   14,9%
Итого пассивов:     37,6%
             

Приложение П

Анализ доходов и расходов
1.01.2012 Доля, % 1.01.2011 Доля, % Прирост, %
Доходы млн. руб. млн. руб.
Процентные доходы от операций
кредитования, в т.ч.: 540 726 70,6% 372 719 66,2% 45,1%
юридических лиц 375 357 49,0% 235 558 41,9% 59,3%
физических лиц 160 186 20,9% 127 875 22,7% 25,3%
МБК и депозиты в Банке России 5 183 0,7% 9 286 1,6% -44,2%
Комиссионный доход 134 289 17,5% 96 481 17,1% 39,2%
Доходы от операций с приобретенными ценными бумагами   29 827   3,9%   75 987   13,5%   -60,7%
Прочие 61 538 8,0% 17 593 3,2% 249,8%
Итого доходов 766 380 100,0% 562 780 100,0% 36,2%
Расходы          
По расчетным счетам и депозитам юридических лиц 59 180 9,4% 32 121 7,8% 84,2%
По вкладам физических лиц, включая отчисления в фонд страхования   166 330   26,4%   165 368   40,4%   0,6%
По средствам банков, включая кредиты от Банка России   14 146   2,2%   8 958   2,2%   57,9%
По операциям с выпущенными ценными бумагами 12 098 1,9% 5 702 1,4% 112,2%
Расходы на создание резервов 134 055 21,3% 31 114 7,6% 330,9%
Расходы на содержание персонала с ЕСН 134 985 21,4% 101 452 24,8% 33,1%
Административно-хозяйственные расходы 59 706 9,5% 44 372 10,8% 34,6%
Прочие 48 946 7,9% 20 630 5,0% 137,3%
Итого расходы 629 446 100,0% 409 717 100,0% 53,6%
Прибыль до уплаты налогов из прибыли 136 934   153 063   -10,5%
Налоги, уплачиваемые из прибыли 26 994   36 378   -25,8%
Чистая прибыль 1 09 940   116 685   -5,8%

 

Последнее изменение этой страницы: 2016-07-22

lectmania.ru. Все права принадлежат авторам данных материалов. В случае нарушения авторского права напишите нам сюда...