Главная
Случайная страница
Категории:
ДомЗдоровьеЗоологияИнформатикаИскусствоИскусствоКомпьютерыКулинарияМаркетингМатематикаМедицинаМенеджментОбразованиеПедагогикаПитомцыПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРазноеРелигияСоциологияСпортСтатистикаТранспортФизикаФилософияФинансыХимияХоббиЭкологияЭкономикаЭлектроника
|
Расчёт экономического эффекта для Сберегательного банка от внедрения системы «Лин» в расчёте на одно отделение
Годовой экономический эффект определяется как разность между годовой экономией (или годовым приростом) и нормативной прибылью.
Э= П–К*Ен (3.1), где
Э ‑ годовой экономический эффект (грн.);
П ‑ годовая экономия (или годовой прирост) (руб.);
К ‑ единовременные затраты (руб.);
Ен ‑ нормативный коэффициент эффективности капитальных вложений (Ен ‑ представляет собой минимальную норму эффективности капитальных вложений, ниже которой они не целесообразны. Значение Ен принимается равным 0,2)
Произведение К * Ен следует рассматривать как нормативную прибыль, которая должна быть получена от внедрения системы.
Расчет вышеперечисленных обобщающих показателей предполагает предварительное вычисление частных показателей, характеризующих создаваемую автоматизированную систему.
1. единовременные затраты ( К, руб.)=30700000/162260(количество сотрудников РКО) = 189,2 руб./чел.
2.Эксплутационные расходы (в расчете на обслуживание 1 клиента в обменном пункте).
Приведем пример расчета заработной платы кассира на обслуживание одного клиента.
Рабочее дневное время кассира составляет 7 часов или 420 минут. Предполагается, что пропускная способность обменного пункта при ручном оформлении документов – 70 человек в день, при машинной – 101 человек в день. Из этого следует, что время, затрачиваемое кассиром на обслуживание одного клиента при ручном оформлении – 6 минут (420/70), при машинном оформлении – 3,3 минуты (420/126).
Заработная плата кассира в месяц при ручном оформлении –1 5000 руб./месяц, при машинном – 20700руб./месяц. Следовательно, в день заработная плата кассира в соответственно равна 576,9 руб. и 796,6руб., и, в минуту 1,37 и 1,89руб.
Умножив заработную плату кассира в минуту на время обслуживания одного клиента получим заработную плату кассира за одного клиента. При ручном оформлении она составляет – 8,22руб./клиент, при машинном – 6,23руб./клиент.
Эксплутационные затраты на внедрение Системы «Лин»
Статьи затрат
| Из расчета
| до
| после
| Заработная плата
| 15000руб./мес.
| 8,22
| 6,23
| Отчисления на социальные нужды
| 26% от ФОТ
| 2,1
| 1,6
| Накладные расходы
| 40% от ФОТ
| 3,3
| 2,5
| Итого
|
| 13,62
| 10,33
|
После этого можно приступить к расчету основных показателей.
1. Прирост прибыли в день рассчитывается по формуле:
Пдень= Qкл * ( С1 – С2), где
П ‑ прирост прибыли (руб.);
Q ‑ количество клиентов в день после внедрения системы(чел.);
С1, С2 ‑ эксплуатационные затраты до и после внедрения (руб.).
Пдень = 126 * ( 13,62 – 10,33 ) = 414,54 (руб.)
Значит, прирост прибыли в год равен:
Пгод = Пдень(в 2009 году) * Qр.д., где
Пгод ‑ количество рабочих дней в году (дн.);
Пгод = 304 * 414,54 = 126020,16 (руб.)
2. Годовой экономический эффект (руб.) равен
Э = П – К * Ен
Э = 126020,16 – 189,2 * 0,2 =125982,32 (руб./1 РОП)
Э = 125982,32*1050 = 132281436 руб. – на весь банк
Приложение Л
Показатели устойчивости банка ( качества пассивов)
Данные для расчёта
| Показатель
| 1.01.2010г.
| 1.01.2011г.
| 1.01.2012г.
| Онкольные обязательства
|
|
|
| Срочные обязательства
|
|
|
| Займы
|
|
|
| Активы
|
|
|
| Обязательства, всего
|
|
|
| Прочие обязательства
|
|
|
|
№
п/п
| Пока-затель
| Формула расчёта
| Нор-матив
| 1.01.10
| 1.01.11
| 1.01.12
| Измене-ние
+/- 10-11
| Измене-ние
+/- 11-12
|
| П1
| Онкольные и срочные обязательства / активы
| 50-90%
| 90,14%
| 83,05%
| 87,51%
| -7,09%
| 4,46%
|
| П2
| Займы / активы
| 20-30%
| 35,99%
| 33,20%
| 21,32%
| -2,79%
| -11,88%
|
| П3
| Онкольные обязательства / обязательства, всего
| 20-40%
| 38,00%
| 32,00%
| 39,54%
| -6,00%
| 7,54%
|
| П4
| Срочные обязательства /обязательства
| 10-30%
| 61,38%
| 64,12%
| 59,32%
| 2,75%
| -4,81%
|
| П5
| Займы / Обязательства
| 25-40%
| 39,68%
| 38,43%
| 24,09%
| -1,25%
| -14,34%
|
| П6
| Прочие обязательства/Обязательства
| min
| 0,62%
| 3,88%
| 1,15%
| 3,25%
| -2,73%
|
Приложение М
Показатели качества активов
Данные для расчёта
| №п/п
| Показатель
| 1.01.2010г.
| 1.01.2011г.
| 1.01.2012г.
|
| доходные активы
|
|
|
|
| платные пассивы
|
|
|
|
| ссуды
|
|
|
|
| активы
|
|
|
|
| обязательства
|
|
|
|
| просроченные ссуды
|
|
|
|
| РВПС
|
|
|
|
| капитал
|
|
|
|
| собственный капитал
|
|
|
|
№
п/п
| Пока-затель
| Формула расчёта
| Норматив
| 1.01.10
| 1.01.11
| 1.01.12
| Изменение+/- 10-11
| Изменение.+/-
11-12
|
| К1
| Доходные активы к активам
| 75-85%
| 94,9%
| 95,7%
| 95,2%
| 0,9%
| -0,6%
|
| К2
| Доходные активы к платным пассивам
| более 100%
| 104,7%
| 110,9%
| 122,7%
| 6,2%
| 11,8%
|
| К3
| Ссуды к обязательствам
| 60-70%
| 80,6%
| 91,5%
| 67,6%
| 10,9%
| -23,9%
|
| К4
| Ссуды к капиталу
| менее 80%
| 73,1%
| 79,1%
| 59,8%
| 5,9%
| -19,2%
|
| К5
| Просроченные ссуды к ссудам
| менее 4%
| 1,4%
| 3,4%
| 1,2%
| 2,0%
| -2,2%
|
| К6
| Резервы на ссуды
| менее 4%
| 0,6%
| 0,6%
| 1,9%
| 0,0%
| 1,3%
|
| К7
| Банковские займы / Банковские ссуды
| если более 100% - заемщик; если менее - кредитор
| 49,2%
| 42,0%
| 35,6%
| -7,2%
| -6,4%
|
| К8
| Собственный капитал/ активы
| 8- 15%
| 9,30%
| 13,60%
| 11,50%
| 4,3%
| -2,1%
|
Приложение Н
Анализ активов и пассивов
| 31.12.2011
| Доля, %
| 31.12.2010
| Доля, %
| Прирост, %
| Активы
| млн руб.
|
| млн руб.
|
|
| Ссуды юридическим лицам
| 3 972 950
| 57,0%
| 3 076 716
| 60,8%
| 29,1%
| Ссуды физическим лицам
| 1 256 954
| 18,0%
| 947 523
| 18,7%
| 32,7%
| Межбанковские кредиты
| 331 284
| 4,8%
| 79 666
| 1,6%
| 315,8%
| Вложения в ценные бумаги
| 513 060
| 7,4%
| 513 088
| 10,1%
| 0,0%
| Денежные средства и их эквиваленты
| 507 335
| 7,3%
| 227 722
| 4,5%
| 122,8%
| Имущество
| 269 417
| 3,9%
| 163 415
| 3,2%
| 64,9%
| Прочие
| 113 012
| 1,6%
| 51 708
| 1,1%
| 118,6%
| Итого активов:
|
| 100,0%
|
| 100,0%
| 37,6%
| Пассивы
|
|
|
|
|
| Средства юридических лиц
| 1 785 224
| 30,0%
| 1 327 828 3
| 1,1%
| 34,4%
| Средства физических лиц
| 3 106 456
| 52,3%
| 2 676 116
| 62,7%
| 16,1%
| Международные займы
| 182 158
| 3,1%
| 130 095
| 3,0%
| 40,0%
| Средства, привлеченные от Банка России
|
733 254
|
12,3%
|
|
0,0%
|
109998%
| Прочие
| 136 407
| 2,3%
| 131 259
| 3,2%
| 3,9%
| Итого привлеченных средств
|
| 100,0%
|
| 100,0%
| 39,3%
| Резервы на возможные потери
| 248 912
|
| 122 402
|
| 103,4%
| Собственные средства
| 771 601
|
| 671 472
|
| 14,9%
| Итого пассивов:
|
|
|
|
| 37,6%
| | | | | | | |
Приложение П
Анализ доходов и расходов
| | 1.01.2012
| Доля, %
| 1.01.2011
| Доля, %
| Прирост, %
| Доходы
| млн. руб.
| | млн. руб.
| | | Процентные доходы от операций
| | | | | | кредитования, в т.ч.:
| 540 726
| 70,6%
| 372 719
| 66,2%
| 45,1%
| юридических лиц
| 375 357
| 49,0%
| 235 558
| 41,9%
| 59,3%
| физических лиц
| 160 186
| 20,9%
| 127 875
| 22,7%
| 25,3%
| МБК и депозиты в Банке России
| 5 183
| 0,7%
| 9 286
| 1,6%
| -44,2%
| Комиссионный доход
| 134 289
| 17,5%
| 96 481
| 17,1%
| 39,2%
| Доходы от операций с приобретенными ценными бумагами
|
29 827
|
3,9%
|
75 987
|
13,5%
|
-60,7%
| Прочие
| 61 538
| 8,0%
| 17 593
| 3,2%
| 249,8%
| Итого доходов
| 766 380
| 100,0%
| 562 780
| 100,0%
| 36,2%
| Расходы
|
|
|
|
|
| По расчетным счетам и депозитам
юридических лиц
| 59 180
| 9,4%
| 32 121
| 7,8%
| 84,2%
| По вкладам физических лиц, включая
отчисления в фонд страхования
|
166 330
|
26,4%
|
165 368
|
40,4%
|
0,6%
| По средствам банков, включая кредиты
от Банка России
|
14 146
|
2,2%
|
8 958
|
2,2%
|
57,9%
| По операциям с выпущенными ценными бумагами
| 12 098
| 1,9%
| 5 702
| 1,4%
| 112,2%
| Расходы на создание резервов
| 134 055
| 21,3%
| 31 114
| 7,6%
| 330,9%
| Расходы на содержание персонала с ЕСН
| 134 985
| 21,4%
| 101 452
| 24,8%
| 33,1%
| Административно-хозяйственные расходы
| 59 706
| 9,5%
| 44 372
| 10,8%
| 34,6%
| Прочие
| 48 946
| 7,9%
| 20 630
| 5,0%
| 137,3%
| Итого расходы
| 629 446
| 100,0%
| 409 717
| 100,0%
| 53,6%
| Прибыль до уплаты налогов из прибыли
| 136 934
|
| 153 063
|
| -10,5%
| Налоги, уплачиваемые из прибыли
| 26 994
|
| 36 378
|
| -25,8%
| Чистая прибыль
| 1 09 940
|
| 116 685
|
| -5,8%
|
|