Страхование на авиационных предприятиях.

Страхование на авиационных предприятиях.

Лекция 1

История страхования и особенности становления страхования в России.

Зачатки страхования – 2000 лет до н.э. элементы страховой деятельности были и в древнем Риме. Быстрое развитие в средние века. Развивалось личное страхование. Страхование развивалось с торговлей. С момента появления цивилизации страхов принимает денежную форму.

В России страхование появилось в конце 18 – начале 19 веков. 1786 год- государственная страховая монополия (в России). 1885 год – снятие запрета на деятельность иностранных страховых обществ. 1913 год – русские Акционерные Страхове Общества - 129 млн, иностранные - 112 млн. страхование – государственная монополия. 1988 год – закон СССР о кооперации. Кооперативы могут страховать имущество и др имущественные интересы в органах государственного страхования, а так же создавать кооперативные страховые учреждения, определять условия, порядок и виды страхования. Демонополизация страхования началась и ускорилась она после принятия положения министров СССР от 19 июня 1990года №590 «об утверждении положения об акционерных обществах и ООО». И положения о ценных бумагах от 16 августа 1990 № 835 «о мерах демонополизации народного хозяйства». В нём сформулировано правило о том, что на рынке могут действовать конкурирующие между собой государственные, акционерные, взаимные и кооперативные общества. 27 ноября 1992 года – закон о страховании. Положение о надзоре за страховой деят-ю 1993года. Иностранные компании образованные в соотв с законодательством иностранных гос-в и действующие на основе постоянного представительства.

Все страховые организации осуществляют деят-ть на основе лицензии. Условиями лицензирования страховой деят-ти на территории России, утвержд приказом росстрахнадзора от 19 мая 1994 года, определена классификация по видам страховой деятельности. Она предусматривает 15 видов страховой деятельности:

1. Страхование от несчастных случаев и болезни

2. Медицинское страхование

3. Страхование средств наземного транспорта

4. Страхование грузов

5. Гражданская ответственность владельцев автотранспортных средств

6. Страхование средств воздушного сранспорта (летающая корова)

7. Водного транспорта

8. Других видов имущества

9. Профессиональной ответственности

10. Ответственности за неисполнение обязательств

11. Страхование финансовых рисков

12. Гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности

13. Страхование иных видов гражданской ответственности

С переходом России к рыночным отношениям, страхование начало приобретать вид коммерческой деятельности.

Терминология страхования

Страхователь – физическое или юридическое лицо, обладающее страховым интересом и имеющее намеренье заключить договор страхования.

Страховщик – физическое или юридическое лицо, обладающее страховым фондом, принимающее от страхователя страховой риск и выдающее удостоверение добровольного страхования – страховой полис.

Добровольное страхование – строится на основе добровольного договора между страхователем и страховщиком.

Обязательное страхование – осуществляется в силу закона имеет строго оговоренный срок действия и полностью зависит от уплаты страхового взноса.

Страховой фонд – резерв материальных или денежных средств, формируемых за счёт взносов страхователей. Он находится в управлении у страховщика.

Страховой риск – вероятность наступления страхового события. Выражает объем возможной ответственности страховщика. Важен для определения размера страхового фонда.

Страховой случай – фактически наступившее страховое событие. Совокупность страховых случаев составляет объём страховой ответственности

Страховой интерес – это мера материальной заинтересованности в страховании. Выражается в страховой сумме и условиях страхового полиса.

Страховая сумма – денежная оценка страхового риска (объекта страхования).

Договор страхования – гражданско-правовая сделка, заключённая в письменной форме направленная на взаимное удовлетворение сторон, где страхователь обязуется уплатить страховщику зафиксированную в договоре страховую премию. Факт заключения договора удостоверяется переданным страховщиком страхом страхователю

Страховая премия – страховой взнос или страховой платёж, т.е. плата страхователя страховщику в счёт заключаемого договора. Плата за риск осуществляется исходя из страхового тарифа.

Страховой агент – физическое или юридическое лицо, кот от имени страховщика заключает договор страхования и получает за посредничество комиссионное вознаграждение

Страховой брокер – физическое или юридическое лицо, кот от имени или по поручению страхователя выбирает наиболее выгодные условия страхования среди ряда страховых компаний.

Страховое событие – потенциально возможное причинение ущерба

Страховое возмещение – сумма выплаты из страхового фонда в покрытие ущерба, оно меньше или равно страховой сумме.

Страховой ущерб – потери страхователя в денежной форме, исходя из подсчитанной суммы ущерба определяют величину страхового возмещения.

Убыточность страховой суммы – хар-ся соотношениями между выплатами страхового возмещения и страховой суммой. Показывает возможность или вероятность ущерба.

Перестрахование - передача страховщиком части ответственности на согласованных со страхователям условиях с целью обеспечения финансовой устойчивости страховых операций.

Взаимное страхование – страхование имущества и имущественных интересов, путём объединения денежных средств граждан и(или) хозяйствующих субъектов

Страховой пул – добровольное объединение страховщиков. Не является юридическим лицом. Создается на основе соглашения между ними в целях обеспечения финансовой устойчивости. Используется для страхования опасных, крупных, малоизвестных рисков.

Страховая ответственность – обязанность страховщика выплатить страховую сумму или страховое возмещение.

Выгодоприобретатель – получатель страховой суммы после смерти завещателя.

Самострахование – метод образования страхового фонда хозяйствующим субъектом в целях обеспечения бесперебойности производства подверженным рискам. Порядок использования предусматривается в уставе субъекта.

Сострахование – распределение риска между двумя и более страховщиками в рамках одного договора. При состраховании может выделятся либо совместные либо раздельные страховые полисы, исходя из долей риска принятых каждым страховщиком.

Лекция 2.

Лекция 3

Актуарные расчёты

Актуариус – с латинского «счетовод». Актуарные расчёты - система математических и статистических методов, с помощью которых производится исчисление страховых тарифов. С их помощью определяется доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда, т.е. определяются размеры тарифных ставок.

Методология этих расчётов основана на использовании теории вероятности, статистики, демографии и финансовой математики. Актуарные расчёты позволяют страховщику решать след задачи:

1. Исчисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и степени тяжести последствий причинения ущерба как в отдельных рисковых группах, так и в целом по страховой совокупности.

2. Исследование и группировка рисков, т.е. научная их классификация

3. Математическое обоснование необходимых резервных фондов страховщика, обоснование конкретный методов и источников их формирования

4. Исследования нормы вложения капитала (процентной ставки) при использовании страховщиком страховых взносов в качестве инвестиций

Актуарные расчеты классифицируют по

Отраслям страхования

- Расчеты по личному

- Расчеты по имущественному

- Страхование ответственности

Времени составления

- Отчетные (расчеты по уже совершенным операциям страховщиком)

- Плановые (производятся при введении нового вида страхования)

- Последующие (откорректированные плановые расчеты по истечению трех четырех лет учета и анализа данных по новому вводимому виду страхования

Уровню иерархии

- Общие (для всех)

- Региональные (для краев, городов)

- Индивидуальные (выполненные для конкретной страховой организации)

Лекция 4

Лекция 5.

Сама методика.

Tn – НЕТТО ставка. Состоит из основной части и рисковой надбавки.

Тn = То +Тр

Основой для расчёта основной части ставки является убыточность страховой суммы, которая зависит от частоты ущерба (Чу = m/n) и коэффициента тяжести ущерба (Кту = ).

То = Чу * * 100%

Рисковая надбавка – вводится для того, чтобы учесть неблагоприятные колебания показателей убыточности страховой суммы.

2 варианта расчёта рисковой надбавки:

1) При наличии статистики о страховых возмещениях и возможности вычисления среднеквадратического отклонения возмещений при наступлении страховых случаев рисковая надбавка рассчитывается для каждого риска таким образом:

Тр= То * α(γ) *

2) При отсутствии данных о среднеквадратическом отклонении страхового возмещения рисковая надбавка определяется по упрощённой формуле:

Тр = 1,2 * То * α(γ) *

α(γ) – это коэффициент, который зависит от гарантий безопасности гамма. Гамма берётся из таблицы

Значение коэффициента α от гарантий безопасности γ.

БРУТТО ставка:

Тб =

f(%) – доля нагрузки в БРУТТО ставке

ПРИМЕР:

Страховщик проводит страхование от несчастных случаев.

Вероятность наступления страхового случая – 0,05

средняя страховая сумма = 80 тыс. руб.

среднее страховое возмещение = 30 тыс. руб.

количество заключённых договоров = 6000

доля нагрузки тарифной ставки = 24%

среднее квадратическое отклонение = 8 тыс. руб.

определить тарифную ставку (НЕТТО и БРУТТО) при гарантии безопасности 0,95

Нужно решить задачу.

II методика

Пример: определите БРУТТО ставку при страховании имущества юридических лиц на основе страховой статистики за 5 лет с учётом прогнозируемого уровня убыточности страховой суммы на следующий год (при заданной гарантии безопасности 0,9).

Нагрузка в БРУТТО ставке = 22%

Основная часть НЕТТО ставки (То) = ? = прогнозируемый уровень убыточности страховой суммы на следующий за анализируемым периодом год.

Для этого будем использовать модель линейного тренда, согласно которой фактические данные по убыточности страховой суммы выравниваем на основе линейного уравнения следующего вида:

- выровненный показатель убыточности страховой суммы

a0 и а1 – параметры линейного тренда

i – порядковый номер соответствующего года

Параметры линейного тренда будем определять методом наименьших квадратов, решав систему уравнений:

Отсчёт лет ведём с середины ряда, тогда сумма i = 0, а система упрощается:

Расчёт параметров уравнений прямой и среднеквадратического отклонения фактических значений убыточности от выровненных, представим след таблицей:

Основная часть ставки на следующий год ( = 4,3% от страховой суммы

Определим рисковую надбавку:

Тр=Ϭβ (γ,n)

Ϭ =

Ϭ – среднеквадратическое отклонение фактических уровней убыточности от выровненных

(в задаче Ϭ = 0,105%)

β – это коэффициент, который зависит от заданной гарантии безопасности гамма (той вероятности, с которой собранных взносов хватит на выплату страховых возмещений) и n (числа анализируемых лет).

Посчитать рисковую надбавку, НЕТТО и БРУТТО ставки. (Тр, Тn, Тб)

Тр = 0,105 * 1,984 = 0,20832%

Тn = 4,3% + 0,208 = 4,508%

Тб = = = 5,779%

Нужно решить задачи

Лекция 7

Лекция 8.

Франшиза и её виды.

В договорах имущественного страхования часто предусматривают собственное участие страхователя в покрытии части ущерба (франшизу). Это освобождает страховщика от обязанности возмещения мелких ущербов. Франшиза выгодна и для страхователя, т.к. обеспечивает ему льготные снижения страховых премий.

Франшиза – определенную договором страхования сумму ущерба, не подлежащую возмещению страховщику. Различают условную и безусловную франшизу.

При условной франшизе не возмещается сумма ущерба в пределах денежных средств, составляющих франшизу. Если сумма ущерба превышает франшизу, то ущерб возмещается полностью.

При безусловной франшизе из любой суммы ущерба вычитается франшиза.

Например. Страховая стоимость 100 тыс. руб. Страховая сумма 60 тыс. руб. Условная франшиза – 1000 руб. Ущерб составит в первом случае 900 руб., а во втором 1200 руб. Определить подлежит ли возмещению ущерб и в каком размере.

В первом случае ущерб не подлежит возмещению. Во втором случае, т.к. сумма ущерба превышает франшизу, то ущерб возмещается полностью. (страховщиком).

Лекция 9

Страхование ответственности.

Страхование ответственности предусматривает возможность причинения вреда как здоровью, так и имуществу третьих лиц, которых в силу закона или по решению суда производятся соответствующие выплаты, компенсирующие причинённый вред. По условиям лицензирования страховой деятельности на территории РФ различают следующие виды страхования ответственности:

1. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств

2. Страхование гражданской ответственности перевозчика

3. Страхование гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности

4. Страхование профессиональной ответственности

5. Страхование ответственности за неисполнение обязательств

6. Страхование иных видов гражданской ответственности

Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств страховой тариф устанавливается с учётом профессионализма страхователя или застрахованного, состояние его здоровья, водительского стажа, марки автотранспортного средства, его технических характеристик, режима и территории использования, маршрута, возраст застрахованного и т.д.

ПРИМЕР

Тарифные ставки в зависимости от стажа водителя в процентах от страховой суммы следующие:

1) До 1 года – 5,8%

2) От 1 до 5 лет – 3,6%

3) От 5 да 10 лет – 2,9%

Определите страховой взнос транспортной организации на год при добровольном страховании гражданской ответственности водителей транспортных средств, если в организации работают:

1) Со стажем работы до года – 4 человека

2) 1 – 5 лет – 3 человека

3) От 5 до 10 лет – 2 человека

Страховая сумма гражданской ответственности на каждого водителя составляет 120000 рублей.

РЕШЕНИЕ:

1) 120 000 * 4 * 0,058 = 27 840

2) 120 000 * 3 * 0,036 = 12 960

3) 120 000 * 2 * 0,029 = 6 960

4) 27 840 + 12 960 + 6 960 = 47 760

Страховое возмещение выплачивается на основе заявления страхователя, решения суда, документов соответствующих органов, которые подтверждают страховой случай, а так же составленного страхового акта. А страховое обеспечение, кроме перечисленных документов, на основе документов медико-социальной экспертизы, с учётом справок, счетов и других документов, подтверждающих расходы. Размер страхового возмещения или обеспечения зависит от размера ущерба, так же от лимита ответственности страховщика и количества пострадавших при наступлении страхового случая.

Страховое обеспечение – это уровень страховой оценки по отношению к стоимости страхуемого имущества. Может выражаться в процентах от указанной стоимости имущества или нормироваться в рублях на один объект страхования.

Страховое возмещение – это сумма выплаты из страхового фонда в покрытие ущерба при имущественном страховании и страховании ответственности. Может быть равно или меньше страховой сумме

Основные лимиты ответственности:

1. Лимит на один страховой случай – это лимиты ответственности страховщика

ПРИМЕР

В ДОГОВОРЕ ПРЕДУСМОТРЕН ЛИМИТ НА ОДИН СТРАХОВОЙ СЛУЧАЙ в размере 50 000 рублей. В результате ДТП нанесён вред пешеходам:

Первому на сумму 45 000

Второму на сумму 55 000

Определить размер выплат страховщику каждому потерпевшему.

РЕШЕНИЕ

Т.к. в договоре лимит на 1 страховой случай 50 000 рублей, то страховщик выплатит двум потерпевшем 50 000 рублей. Страховое обеспечение составит:

1) 50*(45/(45+55)) = 22,5 тыс. руб.

2) 50*(55/(45+55)) = 27,5 тыс. руб.

2. Лимит ответственности на 1 страховой случай и на 1 пострадавшее лицо

в договоре добровольного страхования установлен лимит ответственности страховщика на 1 страховой случай 50 000 рублей, а лимит ответственности по требованиям каждого потерпевшего – 25 000.

3. Лимит ответственности на 1 страховой случай и на весь срок договора.

ПРИМЕР

Условия договора предусматривают лимит ответственности на 1 страховой случай 50 000, а на весь срок договора 100 000 рублей. Период действия договора произошло 3 страховых случая:

1) 60 000 рублей – первый случай

2) 30 000 – по второму

3) 40 000 – по третьему

Определить сумму страховой выплаты.

РЕШЕНИЕ:

1) 50 000

2) 30 000

3) 20 000

Лекция 10

Перестрахование

Условие, обеспечения нормальной деятельности страховых компаний, достижения финансовой устойчивости, является передача части обязательств другим страховщикам. В практике страхования существует 2 метода:

1. Сострахование

2. Перестрахование

Сострахование– заключение договора страхования в отношении какого-либо объекта сразу нескольким страховщикам с указанием в договоре прав и обязанностей каждого.

Пример!!!Объект, стоимостью 6 млн застрахован по одному договору тремя страховщиками. 1-му – на сумму 2,5 млн, 2-му – 2 млн, 3-му – 1,5 млн. Страховым случаем нанесён ущерб объекту в сумме 1,8.

1) (1,8*2,5)/6 = 0,75 – 750 млн

2) (1,8*2)/6 = 0,6 – 600 млн

3) (1,8*1,5)/0,45 = 450 млн

Перестрахование – это страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определённым договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщиком).

В договоре перестрахования участвуют 2 стороны: страховое общество передающее риск и общество принимающее риск на свою ответственность. Передаваемый риск называется перестраховочным риском. Сам процесс, связанный с передачей риска называется цедированием риска (перестраховочная сессия). Уступка кому-либо требований по обязательству другого лица или передача прав кому-либо на что-либо.

Перестрахователя, т.е. страховщика, отдавшего риск, называют цидентом (cedeer). Принимающего риск страховщика называют цессионарием (cessionaire) – лицо, становящееся кредитором в силу передачи ему права требования.

Страховщик, заключивший с перестраховщиком договор перестрахования является ответственным перед страхователем в полном объёме в соответствии с договором. При наступлении страхового события перестраховщик несёт ответственность в объёме принятых на себя обязательств по перестрахованию. Отношения страховщиков по перестрахованию регулируется договорами. В тех случаях, когда страховщик не подписывает новый договор, но обязательства сохраняют силу по ранее подписанным договорам, которые ещё продолжают действовать.

Риск, который принят перестраховщиком от перестрахователя (цидента) может подвергаться последующей передаче полностью или частично другому поставщику. Перестрахование перестрахователя при котором перестраховщик перепродаёт часть или всё своё обязательство другому или третьему поставщику называется ретроцессией. Переданный такой риск называется ретроцидированным риском. Перестраховщик, отдавший риск в перестрахование третьему участнику называется ретроцидентом, а перестраховшик ,который принимает такой риск называется ретроцессионарием.

Лекция 11

Социальное страхование.

Социальный риск – вероятность наступления случайных или независимых от воли человека событий наущающих его физиологическую и социально-экономическую деятельность.

Социальные риски.

Управление социальным риском это способ целенаправленного воздействия заключающееся в идентификации риска, оценке риска, управление риском в целях его оптимизации и далее мониторинг и контроль риса.

Две характеристики риска.

Вероятность возникновения

Ущерб

Есть и другие классификации позволяющие идентифицировать риск:

1) По масштабу:

Универсальные и специальные и это накладывает отпечаток на выбор метода и форму покрытия риска.

2) По периоду действия:

Краткосрочные и долгосрочные, что оказывает влияние на выбор финансовых инструментов покрытия риска.

3) В зависимости от объекта воздействия:

Различают риски по отдельным группам населения, что оказывает влияние на выбор вида и размера покрытия.

4) По источнику возникновения:

Природные (физиологические), техногенные, экономические, общегражданские, что оказывает влияние на возможность предупреждения риска.

5) В зависимости от вероятности наступления риска и цикличности человеческой жизни различают:

Плановые, прогнозируемые и непредвиденные риски, что оказывает влияние на выбор метода актуарной оценки риска.

Управление риском связано с жизнью общества.

Идентификация социального риска:

Сфера социальной защиты населения ограничена управлением рисками воспроизводства человека и не распространяется на те области государственной социальной политики, которые покрывают необходимые издержки воспроизводства человека и не содержат рискового компонента такие как, образование, культура, государственное здравоохранения и т.д.

Экономическая сущность социальной защиты населения заключается в перераспределении национального дохода (ВВП) для обеспечения воспроизводства человека в условии действия социальных рисков.

Три уровня управления социальными рисками.

Социальное страхование.

По сути своей это социальная политика + страхование. Представляет собой обязательную систему отношений по перераспределению национального дохода заключающихся в формировании страховых взносов работников и работодателей специальных страховых фондов, и использование средств этих фондов для компенсации утраты трудового дохода застрахованных лиц в следствие действия определенных универсальных социальных рисков. Социальное страхование обладает рядом признаков отличающим его от других элементов социальной защиты.

1) Предметом социального страхования являются только те социальные риски, которые могут приветствии к полной или частичной потере трудового дохода

2) Социальное страхование распространено преимущественно на работающие или работавшее население и членов их семей.

3) Финансовая основа социального страхования является формирование страховых фондов из средств работников и работодателей.

4) В социальном страховании действует принцип ограниченной эквивалентности взносов и выплат. Это означает что страховые взносы и выплаты не только эквивалентны друг другу, но и тому доходу с которого они исчисляются. Действие этого принципа может ограничиваться с одной стороны величиной МРОТ, а с другой стороны средний уровень з/п.

Страховые выплаты.

Лекция 12.

Страхование предприятия

Целью страхования предприятия является защита от финансовых последствий (имущественного ущерба) вследствие неблагоприятных событий.

Условие определения состава рисков, от которых будет застраховано предприятие:

1. Страхуемость предприятия

2. Обязательность страхования рисков. Ряд рисков в соответствии с условиями государственного регулирования предпринимательской деятельности подлежат обязательному страхованию.

3. Невозможность полностью восполнить финансовые потери по риску за счёт собственных финансовых ресурсов. В соответствии с этим условием в страховой защите в первую очередь нуждаются риски предприятия, относимые по размеру возможных финансовых потерь к числу катастрофических.

4. Высокая степень вероятности возникновения риска.

5. Непрогнозируемость и нерегулируемость риска в рамках предприятия

Среди рисков выделяются следующие группы:

1) Предпринимательские риски

2) Риски, обусловленные динамикой экономическое конъюнктуры:

- Риск изменения в % от страховых ставок

- Валютных курсов

- Цен

- И т.д.

Страхование таких рисков осуществляется в рамках форм страхования, активно использующие различные производные финансовые инструменты, например опцион.

3) Риски в области классического и традиционного страхования

Конкретные виды рисков, от которых производится страхование:

1. Страхование рисков гибели или повреждения имущества, в результате катаклизмов и т.д. Страхование имущественных рисков включая риски, связанные с деятельностью строительно-монтажных организаций, а так же страхование движимого и недвижимого имущества, убытки от перерывов в производстве, временных построек и т.д.

2. Страхование производственных рисков. В результате гибели или повреждения имущества ведёт к перерывам в производстве, ведёт к потере прибыли – это производственный риск.

3. Страхование рисков ответственности производителей товаров и исполнителей работ и услуг. Использование продукции ненадлежащего качества.

4. Риски эксплуатации транспортных средств компании

5. Риски неисполнения договорных обязательств контрагентами. Политический риск неплатежа риски при проведении гастролей.

6. Страхование финансовых рисков

К финансовым рискам относятся и банковские риски.

Страховая защита имущества страховых банков:

- Стандартные страховые риски:

· Страхование финансовых потерь

· Страхование преступной небрежности или халатной деятельности банка

- Специфические риски:

· Страхование ценного имущества, сейфов и т.д.

· Страхование при транспортировке

· Страхование убытков

· Страхование ценных бумаг

· Страхование депозитов

· Страхование банков от банкротства

· Страхование рисков от неуплаты

7. Разновидностью рыночных рисков является валютные риски. Страхование от них необходимо для возмещения следующих возможных потерь:

- Страхование затрат, связанных с производством экспортной продукции

- Страхование убытков от неплатежа предоставленного товара

- Страхование убытков от изменения курсов валюты, от заключения контракта до его исполнения

8. Страхование предпринимательских рисков в сфере обращения с отходами

9. Страхование рисков эксплуатации жилых помещений используемых организацией:

1)

2) Риск гражданской ответственности перед третьими лицами за причинение вреда здоровью и ущерба.

3) Риск возникновения непредвиденных расходов на аренду

4) Риски, связанные с квартирами, право собственности на которые ещё не оформлены

5) Риск утраты права собственности – Титульное страхование

Страховые риски в жилищной сфере классифицируются следующим образом:

a) По причине возникновения:

- Природные

- Технические

- Социальные (связано с деятельностью третьих лиц)

b) По характеру воздействия:

- Пожар

- Взрыв

- Залив

- Разрушение

- Заражение

c) По величине:

- Частота возникновения риска

- Тяжесть ущерба

10. Страхование от всех рисков естественно-природных явлений

11. Страхование рисков заложенного имущества

12. Страхование рисков реализации предпринимательских и инвестиционных проектов

Страхование может быть обычным если риск является страхуемым и конкретно отдельным, страхование предпринимательских рисков может быть компетентным или …

Все виды страхования, связанные с защитой предпринимательских рисков, делится в соответствии с тремя стадиями кругооборота:

1. Денежная стадия, которая связана с вложениями капитала

2. Производственная стадия

3. Товарная стадия, связана с реализацией готовой продукции

Таким образом первая стадия обеспечивается путём страхования инвестиций и финансовых гарантий, а так же экспортных кредитов.

Вторая стадия – это различные виды страхования имущества, гражданской ответственности, страхование на случай перерывов в производстве и т.д.

Третья стадия задействует страхование рисков неплатежа, товарных кредитов и т.д.

Помимо финансовых рисков рассматриваются коммерческие риски и в совокупности с финансовыми они образуют предпринимательские риски. Объектом страхования коммерческих рисков выступает коммерческая деятельность страхователя, предусматривающая инвестирование денежных и других ресурсов в какой-либо вид производства, работ или услуг и получение от этих вложений через определённых срок дохода.

Определение объёма ответственности по страхованию коммерческих рисков заключается в возмещении страхователю потерь, возникших в следствие неблагоприятного и не предсказуемого изменение конъюнктуры рынка и ухудшение других условий осуществления коммерческой деятельности. Страховую сумму, как предел ответственности, определяют по заявлению страхователя и с согласия страховой организации и при этом возможны 2 варианта установления страховой суммы:

1) В пределах капитальных вложений страхователя в стахуемые операции

2) В объёме капитальных затрат и нормативной прибыли, которую должны принести эти затраты.

Назначение страхования коммерческих рисков в том, чтобы возместить страхователю возможные потери, если через определённый период времени застрахованные операции не дадут предусмотренной окупаемости.

Страховое возмещение определяют как разницу между страховой суммой и фактическими финансовыми результатами от застрахованной коммерческой деятельности. В зависимости от подхода к установлению страховой суммы меняется содержание страхования. Если возмещают затраты страхователя – имеет место страхование инвестиций. При возмещении затрат страхователи и нормативной прибыли имеет место страхование дохода или прибыли.

Срок действия страхового договора. Страхователь, который стремится к быстрой окупаемости деятельности заинтересован в сокращении срока страхования. Для страховой организации – это повышение риска неоправданной выплаты возмещения и в то же время увеличение срока снижает вероятность возникновения подлежащих возмещению убытков (если не действуют, какие-то особые факторы).

Выплаты суммы страхования производятся в основном по окончании срока страхования, т.к. только после окончания можно определить результаты коммерческой деятельности и размеры возмещения.

Характер страхования коммерческих рисков обуславливает ряд непременных требований к страхователю. Он должен иметь разрешение, лицензии, патенты и другие необходимые бумаги. Кроме того, в письменном заявлении о страховании страхователь обязан привести исчерпывающую информацию о предстоящей коммерческой деятельности. При заключении договора обязательно предусматривается обязанность