Электронный платеж (ЭП) (electronic funds transfer — EFT)

Движение информации в электронном режиме между двумя депозитными учрежде­ ниями, результатом которого является перемещени е ценностей (денежных средств).

Межбанковская электронная система передачи информации и совершения плате­ жей ("СВИФТ") (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication — SWIFT)

Крупная международная финансовая сеть телекоммуникаций, по которой переда ­ ются приказы о международных платежах, а также другие сообщения финансового характера,

Система межбанковских электронных клиринговых расчетов ("ЧИПС") (Clearing House International Payments System — CHIPS)

Система автоматизированных расчетов, которая применяется главным образо м для международных платежей. Британский вариант такой системы известен под назва­ нием "ЧЭПС" (CHAPS).

Резко е увеличени е объем а электронны х платеже й началос ь в Соединенны х Штата х Америк и в январ е 1999 года в связ и с принятие м новог о положени я о том, чтоб ы все платежи , касающиес я федеральног о правительства , з а исклю ­ чение м возврат а налог а и случае в освобождени я о т обязательны х платежей , осуществлялис ь электронны м способом . Прямо е депонировани е денежны х сум м посредство м электронны х платеже й должн о гарантироват ь большу ю на ­ дежность , че м бумажны е чеки , и быт ь боле е удобным .

Следующи м важны м элементо м Э О И являетс я электронный обмен фи­ нансовой информацией (ЭОФИ )(financial ED I — FEDI) . Э О Ф И подразу ­ мевае т электронны й обме н делово й информацие й (неденежны й трансферт ) межд у фирмо й и е е банко м ил и межд у банками . Примеро м таког о трансферт а являетс я передач а информации , касающейс я арендованны х почтовы х ящико в и сведени й об остатка х на банковски х счетах.

Глава 9.Управление денежными средствами и ликвидными ценными бумагами 405

Электронный обмен финансовой информацией (ЭОФИ) (Financial EDI — FEDI)

Движение связанной с финансовой деятельностью электронной информации меж­ ду компанией и ее банком или между банками.

Даж е у тех предприятий , которы е освоил и электронны й обме н информацие й и метод ы перевод а денежны х средств, многи е операции, хот я бы частично, про ­ должаю т выполнятьс я в бумажно м формате . Например , фирм а може т целико м вест и сво ю делову ю деятельност ь с помощь ю электронног о обмен а информаци ­ ей и пр и это м осуществлят ь некоторы е платеж и с помощь ю бумажны х чеков. И наоборот, какая-т о часть обмена информацией (data interchange) може т произ ­ водитьс я фирмо й в бумажно м режиме , в то врем я ка к все ее платежи (payments) проводятс я через автоматизированну ю расчетну ю палат у (АРП) .

Электронные платежи

Компания General Electric всегда стремилась к "электронизации" своих платежей. Данные по компании General Electric, используемые в кейсе Gartner CS-13-4085 (май 2001 года), свидетельствуют о том, что примерно 70% обращений в ее отдел учета кредиторской задолженности поступали от ее же менеджеров, которым требо­ валось выяснить текущий статус платежей тех или иных поставщиков; еще 20% об­ ращений поступали от самих поставщиков, которых интересовали те же вопросы. Кроме того, персонал General Electric тратил свыше 50% своего времени на проверку соответствия счетов-фактур заказам на покупку и квитанциям на отгрузку. Финан­ совые менеджеры General Electric понимали, что заменой бумажных чеков на элек­ тронные платежи можно добиться значительной экономии затрат. Лишь денежные скидки от поставщиков за своевременную оплату заказов обеспечивали компании годовую экономию порядка 2 млрд. долл.

Несмотря на то что General Electric наладила EDI-отношения (electronic data inter­ change — электронный обмен данными) с некоторыми из своих крупных поставщи­ ков, руководители компании осознают, что они не могут требовать от своих средних и мелких поставщиков поддерживать дорогостоящую модель EDI . Поэтому они внедрили у себя систему электронного представления счетов-фактур (electronic in­ voice presentment — EIP), основанную на использовании World Wide Web, сообщив своим поставщикам, что General Electric будет производить оплату в 15-дневный срок в обмен на предоставление 1,5%-ной скидки, если счета-фактуры будут пре­ доставляться в электронном виде с использованием системы электронного пред­ ставления счетов-фактур (EIP) General Electric. Счета-фактуры, представленные в бумажном виде, будут оплачиваться в течение 60 дней. На протяжении шести ме­ сяцев свыше 15 тысяч поставщиков General Electric (которые составляют 45% всех ее поставщиков) перешли на использование системы электронного представления счетов-фактур (EIP). В течение того же периода General Electric сократила свои за­ траты на обработку кредиторской задолженности примерно на 12%.

Источник. Статья Suzanne Hurt, "Why Automate Payables and Receivables?" Strategic Finance (April 2003), p. 33-35. (www. strategic f inancemag. com). Защищено законом об охране ав­ торских прав © 2003 ША. Используется с разрешения.

406 Часть IV.Управление оборотным капиталом

Расчет затрат и результатов при электронном обмене информацией

Применение электронного обмена информацией в его различных проявле­ ниях связывают со множеством извлекаемых из него преимуществ, прояв­ ляющихся, например, в том, что движение информации и осуществление пла­ тежей происходят быстрее и с большей надежностью. Это преимущество ве­ дет, в свою очередь, к более точным прогнозам наличия денежных средств и совершенствованию управления ими. Выгода клиентов компании заключается в более быстром и надежном обслуживании. Кроме того, фирма может сокра­ тить затраты на почтовые отправления, бумагу и хранение документации.

Однако преимущества сопряжены с затратами. Передача электронной ин­ формации требует компьютерного оборудования и программного обеспече­ ния. Фирма должна подготовить кадры для использования системы ЭОИ. К тому же затрачиваются время, деньги и силы на то, чтобы убедить постав­ щиков и клиентов вести дела с компанией в электронном режиме. Конечно, скорость, с которой осуществляются электронные платежи, устраняет флоут (float). Для некоторых же корпораций отказ от выгодного платежного флоута обходится слишком дорого.

Вопрос о приоритете прибыли, получаемой от системы электронного учета и платежей, перед связанными с этим затратами должен решаться индивиду­ ально для каждой фирмы. Тем не менее, даже тем фирмам, которые перешли на электронную систему платежей, пожалуй, надо (из юридических, марке­ тинговых или иных соображений) еще какое-то время параллельно работать в двух режимах — электронном и "бумажном".

Электронная коммерция и Интернет в Dell Computers